元妙网提示：本资料内含如下文件:2章1节－－公路.doc,1章1节－－电力行业.doc,1章2节－－水利行业.doc,2章2节－－机场项目.doc,2章3节－－航空公司.doc,2章4节－－水运.doc,3章1节－－铁路行业.doc,3章2节－－轨道交通.doc,4章1节－－石油石化行业.doc,4章2节－－煤炭.doc,5篇上下篇－－通用贷款评审篇.doc,5章1节－－供水与污水.doc,5章2节－－供热.doc,5章3节－－供气.doc,5章4节－－公共设施.doc,5章5节－－其他地产.doc,5章6节－－环境保护.doc,6章1节－－农业.doc,6章2节－－林业.doc,7片3章--外汇贷款业务评审.doc,7篇1章－－银行招投标项目.doc,7篇2章－－银团贷款.doc,7篇4章－－软贷款.doc,7篇5章－－高科技创业贷款.doc,7篇6章--打捆贷款.doc,7篇7章－－担保业务.doc,7篇8章－－管理资产业务.doc,7篇9章－－基金业务评审.doc,7章1节－－旅游.doc,7章2节－－教育.doc,8章1节－－钢铁.doc,8章2节－－有色.doc,8章3节－－黄金.doc,8章4节－－化工.doc,8章5节－－医药.doc,8章6节－建材.doc,9章1节－－电信.doc,9章2节－－广电.doc,9章3节——电子.doc,9章4节－－机械.doc,9章5节－－汽车.doc,9章6节－－纺织.doc,贷款抵（质）押物质量分类分析表（附件5-11）.xls,贷款风险度测算（附件5-8）.xls,分行意见（附件5-7）.doc,复议封面（附件5-1-2）.doc,签字人员表(附件5-2）.doc,市场风险分析表(附件5-9）.xls,损益及利润分配表（附件5-5）.xls,通用封面（附件5-1）.doc,通用封面（附件5-1-1）.doc,现金流量测算表（附件5-6）.xls,谢绝封面（附件5-1-3）.doc,信用结构风险覆盖分析表（附件5-10）.xls,摘要表（附件5-3）.doc,总成本表（附件5-4）.xls
第二章 公路、民航、水运项目评审 第一节 公路项目贷款评审重点 一、公路项目信贷政策要点 (一)公路交通发展规划 1、公路交通总体发展目标 (1)2010年发展目标 国道主干线系统全部建成，国家重点公路建设取得突破性进展，初步构成全国性骨架公路网；东部地区基本建成国家重点公路，初步形成国家高速公路网；中部地区主要骨架公路基本建成；基本建成八条西部省际通道；力争所有具备通车条件的乡镇与行政村通公路，县到乡公路基本达到高级、次高级路面标准，乡到行政村公路消灭无路面状况，45个公路主枢纽基本建成；全国公路总里程达到230万公里，高速公路5万公里，二级以上公路占20.0%，国省干线公路基本达到二级以上标准，高级、次高级路面公路里程占公路总里程的55%。 (2)2020年公路交通发展目标 国家重点公路全面建成，同时形成全国性骨架公路网，初步形成国家高速公路网；初步实现县乡公路网络化，所有具备通车条件的行政村通公路实现全天候通车，县道全部硬化，乡道一半左右实现路面硬化；45个公路主枢纽全部建成；全国公路总里程达到300万公里，高速公路7万公里，二级以上公路占公路总里程的24%以上，高级、次高级路面公路占公路总里程的70%以上。 2、公路交通规划现状 目前，我国正在执行“五纵七横”国道主干线规划；已完成国家重点公路规划和西部8条省际通道规划；正在进行国家高速公路网规划和全国农村公路网规划。 (二)贷款支持重点 1．国家规划的“五纵七横”国道主干线、三个重要路段及其连接线项目； 2．交通部规划的国家高速公路网中的项目； 3．省辖范围内交通量较大、经济效益好的一般国道和省道二级公路以上标准的新建和改造项目； 4．大中城市(一般为省会或经济实力较强的城市)进出口道路和机场公路； 5．独立大桥(或隧道)及连接线。 (四)其它政策 1、贷款模式的选择 目前开发银行公路行业贷款除了硬贷款、软贷款外，还有技术援助贷款、车购税周转贷款、县乡公路贷款等，可根据项目实际情况或借款人需求提供一种或组合贷款。下面简要说明技术援助贷款、车购税周转贷款、县乡公路贷款的主要特点。 技术援助贷款 公路项目技援贷款主要用于国家重点公路大型项目的前期工作，同时项目必须承诺我行对硬贷款拥有融资优先权。借款人一般为交通厅，不要求提供担保。 车购税周转贷款 车购税周转贷款是为弥补各省交通厅由于工程建设工期提前或交通部车购税资金拨付滞后而出现的资金缺口而发放的贷款，必须用于交通部承诺车购税资金补助的项目。借款人为交通厅，贷款只能用于交通部已承诺车购税但无法保证资金按照建设进度需求到位的项目，交通厅需承诺交通部安排的车购税到位后专款用于偿还我行本金，并承诺偿还贷款利息，周转贷款可由交通厅滚动使用。不需其它担保。 县乡公路贷款 我行只承贷“十五”后三年国家县乡村公路专项工程范围内的项目，且仅限于省交通厅自筹部分。借款人…………
生产能力 1．外购原材料 2．工资及福利费 3．折旧费 4．修理费 5．摊销费 流动资金利息 长期贷款利息 固定成本 可变成本 项 目 总 成 本 表 6．销售费用 7．其它管理费用 8．财务费用 9．总成本费用 10．经营成本 附件5-4 合计 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第…年 第n年…………
第五章 石油、石化项目评审重点 一、石油、石化行业规划和信贷政策 （一）行业规划 1、总体目标 （1）石油天然气 立足国内、积极开拓海外，充分利用国内外两种资源；加强西部勘探，深入挖潜东部；加快发展海域，加快天然气发展，改善能源结构；建立国家石油战略储备；大力开展节能工作,以保证我国能源供应安全和国家安全。 （2）石化 石化行业由石油炼制及石油化工两部分组成。石化行业要跟踪世界石化发展趋势，以结构调整为主线，以提高竞争力为核心，提升炼油、发展乙烯。通过改革开放、结构调整、技术创新、规范市场，推动产业升级，实现从粗放走向集约，从石化大国走向石化强国的重大变化，为国民经济持续、快速、健康发展做出更大贡献。 2、行业规划 （1）石油天然气“十一五”重点项目： 油气田产能方面，新增原油生产能力5000万吨，天然气300亿立方米，总投资2000亿元； 规划建设中俄原油管道、中俄韩天然气管道、中哈原油管道、乌兰成品油管道； 福建、广东、山东、上海LNG项目； 初步选定非洲苏丹、中东伊朗、南美委内瑞拉、俄罗斯和中亚、亚太巴基斯坦等42个国家为今后海外油气资源勘探开发对象。 建成国家石油战略储备项目，达到储备2200万吨原油水平。 （2）石化 全国炼油综合能力达到2.7亿吨；乙烯生产能力达到900万吨以上，国内市场自给率达60%左右。 （二）石油、石化项目信贷政策要点 我行重点支持的石油、石化项目包括：（1）石油企业“走出去”项目；（2）石油天然气产能建设项目；（3）石油天然气管道项目；（4）石油天然气储备项目；（5）城市天然气管网项目；（6）新建大型炼油项目；（7）新建大型乙烯项目；（8）大型石化技改项目；（9）其它有市场有效益的石油石化项目。 二、关于石油、石化项目评审方法分类 根据石油、石化项目借款人特点，项目评审方法分以下几类： （一）统借统还项目评审。这类项目由中石油、中石化、中海油集团或股份公司作为借款人，年度固定资产投资项目或列入我行“快通道”项目，采取简化评审办法。 （二）招投标项目。参照《特殊贷款评审篇》。 （三）一般项目。采用行内统一制定的评审方法。 三、关于统借统还项目的简化评审 统借统还贷款项目简化评审报告包括以下内容： （一）年度固定资产投资项目：由借款人提出贷款申请，评审主要依据我行年度评定的信用评审结论，针对当年固定资产建设内容概况、…………
附件5-1-1 商密C 评审部门或分行[200×]××号 国 家 开 发 银 行 贷 款 评 审 报 告 客 户 名 称： 客户信用等级： 项 目 名 称： 贷款风险等级： 国家开发银行××分行（或评审部门） 二○○×年×月×日…………
商密C 评审部门或分行[200×]××号 国 家 开 发 银 行 贷 款 评 审 报 告 客 户 名 称： 客户信用等级： 项 目 名 称： 贷款风险等级： 国家开发银行××分行（或评审部门） 二○○×年×月×日…………
第三节 航空公司项目贷款评审要点 一、信贷政策要点 航空公司贷款项目信贷政策要点如下: 重点客户：支持国内大型骨干航空公司或航空集团公司，有选择地支持资产、经营状况良好的中小型航空公司。 贷款范围：购买国际主流先进飞机项目、航空公司基地建设项目、资产或债务重组项目。 二、关于借款人评审 （一）借款人种类 一般为航空公司或航空集团公司。航空公司经营的主业是旅客和货邮运输。航空集团公司主要经营其持有的成员公司股权资产，并经营部分与航空运输主业相关的业务。 （二）借款人会计报表 1、表式和特点 主要科目基本与一般企业会计报表一致。特有科目主要有： (1)资产类。航材消耗件、高价周转件、器材采购、机上供应品。 (2)损益类。运输收入、通用航空收入、运输成本、通用航空成本。 2、解读重点 为了分析企业资产经营状况、偿债能力及今后的发展趋势，获取各项收入、成本费用的基本参数，除共性内容外，重点解读以下信息： (1)飞机资产金额及在固定资产中所占比例、折旧政策。 (2)负债类科目。航空公司主要靠负债融资引进飞机、发动机及其他航材，融资方式主要为融资租赁、国内外银行贷款购买、经营租赁，一般以外汇支付，长期负债中外汇负债比例较高。航空公司的长期负债除银行贷款外，还包括融资租赁应付租金(一般记为长期应付款)。负债分析的重点是长期负债余额、期限及利率结构、币种结构、偿还条件及方式。 (3)损益科目。航空公司的收入包括运输收入、通用航空收入、其他业务收入。分析的重点是运输收入。 航空公司的成本与费用分为：运输成本、通用航空成本、销售费用、管理费用、财务费用、其他业务支出等科目。为便于分析、预测成本，需要按生产要素法重新分类，分类方法详见项目财务评审部分。 评审报告中需披露的内容 除共性内容外，借款人评审还应包括以下内容： 1、运输生产规模。经营航线条数及里程，近三年运输总周转量、旅客运输周转量、货邮运输周转量以及占全国总量的比例、全国排名。 2、机队运力。运输机队构成及各种飞机数量、机队总座位数。 3、运输生产效率。座位利用率、载运率、飞机日利用率。 4、基地规模。基地数量及地理位置、主要设施规模。 风险提示 1、应当注意：虽然经营租赁的飞机属于表外资产，不记入航空公司的会计报表，也应进行分析。 2、目前全国航空公司平均资产负债率超过80%，盈利空间小，在航空运输市场不景气、油价上涨的情况下，抵御经营风险…………
第二节 教育项目贷款评审要点 一、全国教育发展规划 1、教育部《全国教育事业第十个五年计划》要点 (1)2005年主要目标? 巩固、扩大“两基”成果，在2000年初步实现“两基”的基础上，坚持将普及九年义务教育和扫除青壮年文盲作为教育工作的“重中之重”，努力巩固并逐步提高“两基”的水平和质量，进一步扩大九年义务教育的人口覆盖率，使初中毛入学率达到90%以上，辍学率控制在3%以下,青壮年非文盲率保持在95%以上。大力支持贫困地区和少数民族地区实施义务教育。进一步加强流动人口子女与残疾儿童少年的义务教育。 发展学前教育，积极发展学前三年教育，重视发展儿童早期教育,努力使城乡儿童在入小学前能够接受多种形式的学前教育，城市地区基本满足学龄前儿童入园(学前班)需求。 以多种形式大力发展高中阶段教育，扩大各种形式的高中阶段教育和初中后职业培训在校生的规模，有步骤地在大中城市和经济发达地区普及高中阶段教育，努力争取使高中阶段毛入学率提高到60%左右，大中城市和经济发达地区的初中毕业生基本能够升入高中阶段的各类学校。促进高中阶段教育协调发展，使中等教育结构更趋合理，切合地方经济和社会发展的实际需要。鼓励有条件的地区实行完全中学的高、初中分离，鼓励发展普通教育与职业教育沟通的高级中学，支持已经普及九年义务教育的中西部农村地区发展高中阶段教育。 采取各种措施积极扩大高等教育规模，各类高等教育在学人数增加到1600万人左右，其中在学研究生规模达到60万人左右，高等教育毛入学率达到15%左右。继续加快高等职业技术教育的发展并进一步办出特色。派出留学人员和接收外国留学人员的规模稳步扩大。 大幅度提高高等学校的教学科研水平和创新、服务能力，努力缩小一些高等学校与世界一流高校的水平差距，一批重点学科的教学科研达到或接近国际先进水平，创造一批具有我国自主知识产权的技术创新成果，极大地提高高等学校在解决国家经济、社会发展重大理论和实践问题的能力。加快高校重点学科带头人、科研骨干和高新技术人才的培养。同时，采取各种切实可行的优惠政策，吸引优秀的海外人才回国从事科研、开发、科技成果转化，进行学术交流。 繁荣人文社会科学研究。推进学科基础理论建设。充分发挥高等学校在弘扬民族优秀文化、传播先进文化、促进社会文明进步方面的重要作用。 基本形成适应素质教育需要的教师队伍，教师队伍的整体素质和师德师风建设取得明显成效。各级各类学校的教师学历水平基本达到《教师法》规定标准，有条件的地区可进一步提高对教师学历的要求。职业学校“双师型”教师达到一定比例。高等学校专任教师中具有硕士和博士学位教师的比例有较大提高。各级各类学校专任教师的专业结构、职务结构和年龄结构更为合理。专任教师的数量、知识结构基本满足学校的规模发展和课程改革的需求。 办学条件明显改善，各级各类学校的校舍、图书、教学仪器设备、文体卫生设施均基本达…………
供水、供热、供气、公共设施、房地产、环境保护项目评审 本章介绍了单个供水、供热、供气、公共设施、房地产、环境保护项目的贷款评审重点。此类项目若打捆贷款，评审方法参见《特殊贷款评审篇》相关章节。此类项目贷款的还款资金来源若涉及土地开发收益的，土地开发收益的评审方法参见本章第五节。 第一节 城市供水和污水处理项目贷款评审重点 一、行业规划与信贷政策要点 （一）行业概况与发展规划 1．行业概况 供水按照水源划分包括：地表水（淡水）和地下水；污水按照来源划分包括：工业废水、生活污水和混合污水。 截止到2002年末，我国城市供水能力为23529万立方米/日，供水管道长度312605公里，实际供水12780万立方米/日，城市用水普及率为77.9%；污水处理率为39.9%。从我国城镇化现状、经济发展和工业化水平及发展趋势看，我国已经进入城镇化加速发展的阶段。目前，我国既是水资源短缺的国家，又是需要重点节水的国家。因此，城市供水和污水处理仍是我国今后发展的重要领域。 目前我国水资源极度短缺，城市供水和污水处理由政府统一规划和管理，实行市场运作和政府运作两种主要模式。 2．发展规划 供水：在规划的基础上，对城市供水要优先考虑加强供排水保障能力项目，努力促进节流优先、治污为本、多渠道开源的城镇水资源可持续利用战略的实施，以提高水资源利用效率为核心，把节水放在突出位置，重点考虑建立节水型城镇的供水项目。2005年城市规划用水普及率为98.5%。 污水：在规划的基础上，应重点考虑城镇污染综合治理，要把城镇污染综合治理作为城镇建设的重要任务，加强环保设施建设，提高环境治理标准，改善城镇环境质量。所有城镇都要建设污水集中处理设施，落实污水处理收费政策，建立城市污水处理良性循环机制。2005年城市规划用水普及率为45%。 （二）开发银行信贷政策要点 重点支持城市集中供水和污水处理项目，包括水源、水厂、污水处理厂、泵站和管网建设项目。 二、关于借款人评审 通过市场化运作的供水和污水处理项目的借款人会计报表采用一般工矿企业财务报表。评审时需对借款人近三年的资产负债表、利润分配表、现金流量表进行综合分析，并重点分析借款人资产负债结构和经营效益。要求如下： 1、借款人的资产负债率一般不得超过70%。 2、分析借款人近三年的经营性、投资、筹资活动产生的现金流量。借款人经营性现金流一般较大，且净现金流大于0。 3、分析借款人的盈利能力。 评审报告中需披露的内容 市场运作的供水和污水处理项目应披露政府（或行业主管部门?…………
第二节 城市轨道交通项目贷款评审重点 一、信贷政策要点 (一)重点开发地区 根据城市轨道交通项目的特点，开发城轨交通项目应注重考察城市（地区）财力、规划等方面与发展城轨项目的匹配程度，确保城轨的建设规模、发展速度与城市（地区）经济发展水平相适应，对于盲目发展或过分超前的城轨项目不予支持。 1、申报建设地铁项目的城市（地区）应达到的基本条件：地方财政一般预算收入在100亿元以上，国内生产总值达到1000亿元以上，城区人口在300万人以上，规划线路的客流规模达到单向高峰小时3万人以上。 2、申报建设轻轨项目的城市（地区）应达到的基本条件：地方财政一般预算收入在60亿元以上，国内生产总值达到600亿元以上，城区人口在150万人以上，规划线路的客流规模达到单向高峰小时1万人以上。 对经济条件较好，交通拥堵问题比较严重的特大城市，其城轨交通项目予以优先支持。 (二)贷款范围 根据国际及国内城市轨道交通建设情况，当前我行支持的城市轨道交通项目主要包括以下几种类型。 1、地铁项目。主要指采用大载客量车厢，能适应远期单向高峰小时客流量为3.0～6.0万人次的城轨项目。 2、轻轨铁路项目。主要指采用中等载客量车厢，能适应远期单向最大高峰小时客流量1.0～3.0万人次的城轨项目。 3、市郊铁路项目。主要指服务范围为城区与郊区之间或郊区与郊区之间的铁路项目。 4、有轨电车项目。主要指采用小型载客量车厢，能适应远期单向最大高峰小时客流量小于1.0万人次的城轨项目。 (三)其他政策 1、拟建城轨交通项目必须符合经国务院审批的城市城轨交通建设规划。 2、城市轨道交通项目要不断提高设备的国产化比例，对国产化率达不到70%的项目不予支持。 3、对社会保障资金有较大缺口、欠发教师及公务员工资、政府投资项目在建规模过大，政府负债规模过大，与财政筹资能力和还款能力明显不适应的城市，其城轨交通项目不予支持。 二、关于借款人评审 (一)借款人种类 借款人主要为在工商部门注册并已获得项目开发建设资格的企业法人。按照目前我国城轨交通项目建设情况来看，借款人主要有统贷（负责全市轨道项目交通项目的借款与偿还）及项目公司（按线路不同分别组建）两种模式?…………
第五节 其它房地产行业项目贷款评审要点 人民银行贷款统计指标中，房地产贷款具体包括四类：住房开发贷款、商业用房开发贷款、其他地产行业贷款和购房贷款，我行房地产项目贷款支持的项目属于其他房地产开发贷款类，即指用于除商品住房、商业用房等之外的房地产开发贷款，主要包括政府土地储备机构贷款等，我行房地产行业贷款评审限定在对政府土地储备机构贷款的评审。 土地储备贷款的界定：银行根据政府土地储备机构的借款申请，在自主审查，自主决定的基础上，对其收购、储备、出让土地前期相关工作时产生的资金需求而发放的贷款。 一、行业概况 我国城市土地归国家所有，通过实行土地有偿有期限使用，形成土地市场。在这种土地制度框架下，国有土地使用权出让和出租形成垄断性的城市土地一级市场。 土地储备是指土地储备机构依据有关规定，将需要盘活的土地收购（收回）、置换、征用后予以储备，并通过前期开发和土地出让的前期准备，实现政府集中统一供地的行为。土地储备的运作可分为四个阶段：收购——整理——储备——供应。土地储备行业管理部门主要有中华人民共和国国土资源部和各级地方政府。 （一）行业现状 1．国内各地土地储备机构大都于2001年开始成立，土地储备行业规模逐渐扩大，土地储备制度实行范围不断扩大，目前全国1000多个市县已建立土地储备制度。除西藏自治区以外，30个省(区、市)建立了国有土地使用权招标拍卖挂牌出让制度。 2．目前全国绝大部分的市县都已成立土地收购储备机构，以土地储备制度为特征的新的供地机制正逐渐成为各地政府调控市场的有力工具。 3．当前土地储备行业政策法规均以《土地管理法》为核心，但相关法律法规仍不规范，还没有一部具体的法律或行政法规来规范土地收购储备，有待完善。 （二）行业特点 1．该行业不同于一般工业行业，其产品——土地是一种特殊的产品，因其资源有限，不可再生，社会发展对土地的需求永远大于供给。 2．行业具有垄断性。土地储备行业属于垄断性产业，国家只对国有土地使用权实行有期限的出让和出租等。在土地出让一级市场，土地的供给者只有国家。每个城市每年要进入出让市场的土地数量、位置和用途等，都由各级政府根据市场发展和土地利用计划、规划等事先制定，然后通过协议、招标拍卖等方式出让。 3．土地储备属于资本密集型行业。据估算，我国城市土地资产约25万亿元，由于土地本身价值巨大，土地整理开发费用高，所配套的基础设施建设需要大量资金的投入；同时土地收购储备周期长，资金周转慢，因此需要大规模资金才能实现正常运转。 4．行业区域敏感程度高。土地是城市空间和城市功能的一个载体。城市土地具有区位差异性，不同城市与同一城市的不同区位，由于自然条件和经济条件的千差万别而形成城市土地区位差异，这种区位差异必然带来级差收益。而且土地储备行业由于国家并没有统一的法律法规对其运行做出规定，所以当前各个城市和地区的相关法律法规和运…………
第四节 机械项目贷款评审重点 机械制造业是为国民经济其它行业部门提供装备和产品的产业，是国民经济的支柱产业，是实现高技术产业化、工业化和现代化的重要载体，是国家安全的重要保障。机械制造业产业关联度高，需求弹性大，是制造业的基础与核心。 按照国家统计局行业分类，机械工业有6个分行业，包括：金属制品业、通用设备制造业、专用设备制造业、交通运输设备制造业、电气机械及器材制造业、仪器仪表及文化、办公机械制造业六个子行业。 中国机械联合会将机械行业分为14个分行业，包括：农业机械制造业、电工电器制造业、重型矿山机械制造业、工程机械制造业、轨道交通机械制造业、石化通用机械制造业、机床工具制造业、环保机械制造业、仪器仪表制造业、汽车制造业、机械基础件制造业、食品包装机械制造业、模具制造业、其他机械制造业。 一、机械行业发展规划和信贷政策要点 （一）机械行业发展规划 1.行业基本情况 2002年，机械工业实现总产值25259亿元（90年不变价），占全国工业总产值的25.12%；工业增加值6342亿元，占全国工业20％强；产品销售收入22838亿元，占全国工业20％强；利润总额1190亿元，税收995亿元，利税占全国工业近20％；进出口总额1138亿美元，其中：出口442亿美元，进口696亿美元，进出口总额占全国近20%。 我国机械制造业在世界机械制造业中的比重由1980年约2.5%，现已增至达10%左右。从生产总量上比较，在国际上的位次仅次于美国、日本、德国，居世界第4位。重要机械产品的年产量不断提高，2003发电设备产量达到3000万千瓦，预计列世界第2位；机床产量仅次于日本、德国、美国、意大利和瑞士（与台湾持平）居世界第6位左右；汽车产量居世界第4位。 1990年我国国民经济对机械产品市场年需求为4000亿元，到2002年达到30786多亿元，每年以18%的速度发展。其中：国内企业占有率达80%。根据机械工业发展报告预测，国内机械产品市场需求近期、中长期仍然看好，将以不低于10%的速度发展。 3.投资情况 从机械制造业前5年的投资情况看，总体每年以7?…………
第五章 高科技创业贷款评审 一、关于高科技创业贷款 定义 高科技创业贷款是指开发银行向创业投资公司提供、由创业投资公司向多个中小高科技企业或项目进行投资的中长期贷款。 作用 设立高科技创业贷款是为了充分发挥政策性金融的导向作用，支持中小高科技企业的科技创新，扶植中小高科技企业的起步及发展。 使用对象及范围 高科技创业贷款使用对象为国内从事高科技项目投资、注册资本金不小于2000万元的创业投资公司。高科技创业贷款属于基本建设贷款，主要支持信息、生物医药、能源、材料、环保及资源综合利用、农业、交通运输、制造、建筑、轻纺等行业的高科技项目。 二、评审报告的编写要求 高科技创业贷款评审内容、格式、要求与通用贷款评审报告相同，特殊要求说明如下： （一）借款人评审 1、变动内容 增加经营机制评审。主要包括借款人的项目培育、投资组合策略、投资决策程序、投资管理、投资退出、风险控制、激励约束、财务管理等经营运作机制。 “借款人财务会计信息表”中将“销售收入”改为“投资收益”，增加一栏“投资收益增长率”。 2、特殊要求 （1）借款人应当是国内从事高科技项目投资、注册资本金不小于2000万元的创业投资公司或创业投资基金； （2）现有企业作为借款人，企业的资产负债率一般不得超过30%； （二）项目风险评审 1、变动内容 （1）投资项目评审 增加以下内容：按种子期、成长期、成熟期列表表示拟投项目的企业（项目）名称、拟投资金、拟使用贷款额，投资组合比重。分析投资组合的合理性，投资组合科技含量情况。 （2）资金风险评审 按种子期、成长期、成熟期列表表示拟投资项目的总投资。 （3）市场风险评审 增加内容：了解本地风险投资业的发展情况及借款人所处的政策环境和市场软环境。对借款人的市场定位、发展前景、市场空间做出定性判断。 （4）财务风险评审 对借款人所投资的项目分别进行财务分析。在指标中增加权益报酬率分析。 在现金流量分析中，引入风险系数，其中： ①短期货币资产运营（收益率15%，风险系数0.2） ②股权投资 种子期(预测出?…………
抵质押物质量分类 宏1 分值 贷款抵质押物质量分类分析表 指 标 标 准 评 分 备 注 A B C D E 合法有效性 抵质押物合法性 1/2/5/10 国家法律认可 国家法律未禁止，开行认可 国家法律未禁止，开行未认可，但外聘律师认为无法律障碍 国家法律未禁止，开行未认可，但外聘律师认为存在法律障碍 抵质押登记手续 1/2/5/7/10 已办理抵质押登记 已办理预登记，或正在办理登记手续，且登记无障碍 书面承诺办理登记手续 口头承诺办理登记手续 预计不能办理登记 抵质押物所有权和处分权是否归属于抵押人/质押人 2/10 |15 所有权和处分权均属于 所有权不属于，但处分权属于 所有权和处分权均不属于 安全性 抵质押物毁损的可能性 1/2/3/5/7 不可能 可能性极小 有一定可能性 有较大可能性 可能性极大 抵质押物被查封、冻结、扣押的可能性 抵质押物的使用管理存在问题的可能性 1/2/3/4/6 充足性 实际抵质押率（D） D≤ 标准抵质押率 标准抵质押率< D≤100% 100%< D≤150% 150%< D≤200% D > 200% 再抵（质）押的可能性 ‘1/5/10 不存在再抵（质）押的可能 存在再抵质押的可能，但抵质押物的价值大于所担保价值之和 存在再抵质押的可能，且抵质押物的价值小于所担保价值之和 变现能力 抵质押物价值的实现程度（P） 1/4/8/14/20 100%≤P 80％≤ P< 100％ 50％≤ P< 80％ 25％≤ P< 50％ 0≤ P<25％ 其它重要因素 法律、法规、政策变化的影响 无影响 有轻微负面影响 有较大负面影响 有很大负面影响 有决定性负面影响 注：1、抵质押物（权利）价值的实现程度＝预计变现价值/当期评估价值×100％； 2、抵质押物质量分类的非量化指标以定性判断确定，可以取各档次之间的中间分值，但必须说明理由； 附件5-11 30.00 20.00 20.00 20.00 10.00…………
第七章 担保业务评审 开发银行的担保业务是为客户债务清偿能力提供保证，承担客户违约风险的业务。 第一节 开发银行开展担保业务的目的和意义 开发银行依托自身的国际一流业绩和准主权级信用等级为客户提供担保业务，对于提升客户融资的信用等级，提高融资业务的安全性并促进客户业务的顺利进行将产生积极的作用。同时开发银行通过担保业务也可以增加为客户服务的品种，大力开拓银行中间业务，增加自身非利息收入，对于改善和提高开发银行的收入结构和收入水平具有积极意义。 第二节 开发银行担保业务的主要类型 开发银行的担保业务主要是为申请人的融资业务提供担保，包括为企业发行债券、向其他银行贷款等提供担保。根据业务发展和客户需要，也可为申请人履行其他债务或责任提供担保，如投标担保、履约担保、付款担保等。在本章中重点针对融资业务担保评审的特点进行陈述。 注意：贷款项下，在我行贷款承诺额?…………
第三章 外汇贷款评审 第一节 外汇贷款评审概述 一、开发银行外汇贷款品种 开发银行外汇贷款分为自营外汇贷款和转贷款，详见下图。 转贷款分为外国政府贷款转贷款、出口信贷转贷款、境外发债转贷款、国际银团贷款转贷款、国际金融组织转贷款。 二、外汇贷款的特点 1.政策性强。外汇贷款项目要符合国家产业经济发展政策、国家利用外资政策和外汇管理的相关规定。 2.外汇债务的影响大。开发银行外汇贷款资金主要来源于境外，如果不能按时偿还境外债务，对开发银行以及国家的对外信誉均会造成严重的不良影响。 3.外汇贷款利率遵循市场定价原则。 4.不同贷款种类可以收取不同的费用。如转贷款收取承担费和管理费等；银团贷款收取贷款安排费、代理费、杂费、承诺费等。 5.一般情况下，外汇贷款项目的资金来源不同，其贷款程序和贷款条件也不相同。 三、申请开发银行外汇贷款一般应具备如下基本条件： 1.借款客户信用等级在BBB－级以上（含BBB－级）； 2.借款客户申请开发银行中、长期外汇贷款应在1000万美元及以上； 3.符合开发银行外汇贷款政策支持范围的行业与客户。 四、外汇贷款项目的开发 总行国际金融局和各分行（含总行企业局、营业部，下同）均可开发、受理外汇贷款项目。分行开发的项目，由分行对项目进行初步审查、判断后报国际金融局，经国际金融局项目审议小组审议同意后纳入外汇贷款项目储备库；国际金融局开发的项目，审议同意后纳入外汇贷款项目储备库。 五、外汇贷款评审计划的编制及下达 各分行根据外汇贷款的评审需求情况，向国际金融局报送贷款评审计划建议，国际金融局根据当年行内外汇贷款业务的需要，汇总分行及国际金融局符合外汇贷款政策并基本具备评审条件的项目，报总行评审管理局，评审管理局向国际金融局或有关分行下达评审计划。 六、评审的主要任务 评审借款人的信用等级，项目风险，完善信用结构，为贷款决策提供依据，为签订外汇信贷合同和外汇信贷管理奠定基础。 七、评审范围 除财政部规定的利用外国政府贷款第一、二类项目外，其他外汇贷款均需进行评审。 八、评审工作职责分工 国际金融局负责全行外汇贷款项目的贷款评审指导工作。一般外汇贷款项目、本外币一体化项目及转贷款项目按借款人属地原则由分行负责评审，国际金融局负责业务指导；重大外汇贷款项目和政策性较强的外汇贷款项目由国际金融局负责评审或组织评审，分行和总行有关评审部门协助。 九、对于贷款项目风险评审的有关规定 外汇贷款项目风险评审方法参照本手册相关行业的贷款评审规定。 第二节 自营外汇贷款评审 一、评审报告基本结构 封面 （二）评审、复核、审议人员名单 （三）评审摘要表 （四）地理位置图 （五）正文 （六）附表 1．风险分值表 2．总投资概算表 3．总成本表 4．损益表 5．全部投资现金流量表 6．借款还本付息表 7．资金来源与运用表 8．资产负债表 （七）附件 1.借款人外汇…………
现金流量测算表 序号 年份 建设期 投产期 项目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 生产负荷 现金流入 回收固定资产余值 回收流动资金 现金流出 固定资产投资（含投资方向调节税） 流动资金 经营成本 销售税金及附加 所得税 净现金流量 累计净现金流量 达到正常经营生产期 …… 第n年 附件5-6 产品销售（营业）收入 净现金流量现值 净现金流量现值累计 1.00 1.10 1.20 1.30 2.00 2.10 2.20 2.30 2.40 2.50 3.00 4.00 5.00 6.00…………
第二章 银团贷款（人民币） 本节主要陈述开发银行作为牵头行组织人民币银团的工作程序和工作内容，以及作为参加行参加人民币银团贷款的评审报告的内容、要求、审议和决策程序。 一、关于银团贷款 （一）定义 银团贷款是由获准经营贷款业务的多家银行或非银行金融机构，采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供资金的贷款方式。银团贷款适用于符合贷款条件，数额较大的中长期贷款和短期贷款、人民币贷款和外币贷款。国内银团贷款的主要对象是国有大中型企业、企业集团和列入国家计划的重点建设项目。银团贷款的借款人、贷款人必须符合《贷款通则》关于借款人、贷款人的各项基本条件和要求。 （二）方式 开发银行银团贷款分为直接银团贷款和间接银团贷款两种形式，本节所称银团贷款系指直接银团贷款，间接银团贷款按相关规定执行。开发银行银团贷款投向必须符合国家信贷政策、产业政策和区域发展政策。 二、开发银行以牵头行身份组织银团贷款的工作程序和内容 （一）竞标牵头行 有关竞标牵头行的工作要求参见第一节“银行人民币贷款招投标项目评审”中的有关内容。 （二）筹组银团 1、编写银团文件 在竞标成功，得到借款人的银团贷款安排委托后，银团工作小组应根据借款人提供的资料，开展有关文件的编写工作。银团贷款的主要文件包括资料备忘录、银团贷款邀请函、保密协议、银团贷款协议、贷款担保协议及银团内部协议等。 资料备忘录是各被邀请的银行了解银团贷款的主要参考资料，应包含以下内容： 说明 借款人简介 借款人财务会计信息 借款项目概况 借款项目市场分析 借款项目财务可行性分析 贷款风险分析 贷款偿还安排与担保方案 贷款的结构与基本条件 其他有关事项 附件 2、聘请银团律师进行尽职调查 银团工作小组应根据需要选择聘请律师作为贷款银团的法律顾问。银团律师…………
附件5-1-3 商密C 评审部门或分行[200×]××号 国 家 开 发 银 行 贷 款 评 审 报 告 （谢 绝） 客 户 名 称： 客户信用等级： 项 目 名 称： 国家开发银行××分行（或××局） 二○○×年×月×日…………
第二节 林业行业项目贷款评审重点 一、林业行业发展规划和信贷政策要点 （一）林业行业发展规划 1．林业行业概况 （1）行业范围 根据分类经营，林业行业分为林业生态体系和林业产业体系。林业产业是一个多业并举、独具特色的大产业体系。大体包括：人工用材林培育、人造板、木浆造纸业、林产化工业、经济林业、种苗花卉、竹产业、森林食品业、森林药材业、森林旅游业、野生动物饲养繁育业、林业服务业等。 我行林业行业贷款范围主要指速生丰产用材林建设项目（下称速丰林项目）、林纸（林板）一体化项目和生态建设及后续产业开发项目。纸指纸浆和纸，板指人造板。 （2）行业现状 我国森林资源状况：我国是一个森林资源缺乏的国家，森林资源总量严重不足，且分布不均。森林生态系统的整体功能非常脆弱，林业生产力水平较低，与社会需求之间的矛盾日益尖锐。 我国是纸张生产大国、消费大国和进口大国。造纸行业存在原料结构、企业结构和产品结构等不合理现状。我国人造板工业生产总量居世界第二，但同样存在原料不足以及生产规模、产品结构和消费结构不合理现状。 长期以来，林、纸业分离的经营管理模式，制约了两业的共同发展。 根据“十五”计划纲要和党中央、国务院《加快林业发展的决定》和全国林纸一体化工程建设“十五”及2010年专项规划，积极发展木浆、高档纸及纸板；加强生态建设、加强营造速生丰产林和工业原料林以及加快林纸（林板）一体化工程建设，已成为社会共识。 2．行业发展规划 （1）重点地区速生丰产用材林基地建设工程规划 建设规模：至2015年建成速生丰产用材林1333万公顷。 建设范围：400毫米等雨线以东，地势平缓，不易造成水土流失和对生态环境造成影响的地区。 2001年—2005年：重点建设以南方为重点的工业原料林产业带； 2006年—2015年：全面建成南北方速生丰产用材林产业带。 建设重点：相对集中，优先安排为大中型纸浆项目、人造板项目配套的原料林基地建设。 （2）全国林纸一体化工程建设“十五”及2010年专项规划 年 份 2002年 2005年 2010年 纸及纸板消费量 4332万吨 5000万吨（预测） 7000万吨（预测） 全国木浆比重 21%（国产占6%） 25%（国产占10%） 32%（国产占15%） 国产木浆产量 214万吨 380万吨 750万吨 木材需求量 1900万立方米 3600万立方米 （二）开发银行信贷政策要点 1．项目特点 （1）速丰林项目（含工业原料林）建设期和贷款期较长。 （2）林纸（林板）一体化项目是资金密集型和技术密集型的项目。 （3）项目建设既要经济效益为主，又要兼顾生态效益和社会效益。 （4）借款主体多元化，民营和外资企业投资积极性高。 2．支持重点 以重点地区的大型速丰林项目和国家林纸（林板）一体化重大项目为开发重点，以生态建设及后续产业开发项目为补充,着眼于优质客户和优质项目…………
第七章 旅游、教育项目贷款评审 第一节 旅游项目贷款评审要点 一、旅游行业发展规划和信贷政策要点 （一）行业发展规划 2001年，国家旅游局组织完成了《中国旅游业发展“十五”计划和2015年、2020年远景目标纲要》，对我国今后旅游业的发展做出了战略性的部署。根据该《纲要》，我国旅游业发展“十五”计划的主要内容是： 1．总体目标 到2005年，我国入境旅游人数将达到8500万人次，其中过夜海外旅游者3450万人次，旅游外汇收入220万美元；国内旅游人数将达到11亿人次，旅游收入5000亿元；出境旅游人数将达到1636万人次。旅游业总体产出为7500亿元，相当于全国GDP的5.8%。 实现旅游消费普遍化，发展模式完善化，旅游产品系列化，服务质量标准化，旅游促销多样化，技术配备高度化，产业组织集团化；宏观管理法制化；行业管理现代化，经济运行有序化。我国要从亚洲旅游大国走向世界旅游强国，以上10个方面的综合，体现了一个国家的旅游总体竞争力，最终构成了建设旅游强国的总体目标。 2．发展重点 一是要形成全面、系列支持旅游发展的宏观政策和各项具体政策。二是一方面要全面理清旅游管理体制，减少或消除部门之间在旅游管理方面的职能交叉；另一方面要全面改革和构造旅游经济运行的微观基础，培育新型的市场主体。三是通过西部大开发，形成发展的新的区域增长级。四是深化市场促销。 3．产业结构 加强薄弱环节，提高配套水平，促进均衡发展，强化推动功能。其中，对旅行社要控制数量，调整结构，改革机制，提高素质；对旅游住宿要填平补齐，完善结构，丰富类型，适应潮流，对旅游餐饮要规范市场，提高质量，突出特色；对旅游购物要加强政府主导及产销结合、设计力量、专业化工艺、销售服务。 4．旅游产品 加快旅游资源优势向旅游产业优势和社会经济优势的转化，必须突出以产品开发为中心，以提高规划创意水平为基础，以发展创新为龙头，以配套完善为保障，以扩大市场为目的。完善老产品，开发新产品，建设国家级精品，创建世界级产品，加强民族化内涵，突出特色化建设，参照国际化标准，达到体系化发展。 5．区域旅游 考虑地理相邻性、资源独特性、文化承接性、产品互补性及市场关联性。发展重点是：东部上水平，中部上规模，西部大开发。即促进三大地区协调发展，同时还要促进重点旅游区突破发展；促进重点旅游圈配套发展；促进重点旅游带加快发展；促进重点旅游线大力发展；促进重点旅游城市高水平的发展。 （二）旅游项目信贷政策要点 1．关于贷款投向 （1）国家旅游局认定的AAAA自然景观类和历史人文类景区（详见附件6－7－1）；国家级重点风景名胜区（详见附件6―7－2）。 （2）大型骨干旅游集团及大型旅游开发企业（总资产5亿元以上）贷款项目。 （3）区域性旅游综合开发项目。 2．关于贷款范围 （1）区域性旅游总体开发项目。主要是指区域性旅游资源整合、整治与开发，…………
第三节 黄金项目贷款评审重点 一、黄金行业发展规划和信贷政策要点 （一）黄金行业发展规划 1、行业概况 黄金具有货币和商品双重职能。20世纪90年代以来，随着金融市场的进一步改革，黄金的货币功能已经减弱，许多国家中央银行对其储备资产进行了调整，减少了黄金持有量。黄金目前已基本上不作为直接购买和支付手段，但在世界经济领域和现实生活中，它仍是比任何纸币更具有储藏价值的一种储备手段。黄金对保证国家经济安全、国防安全和规避金融风险也是任何物品所无法替代的。而且随着现代工业的发展和人民生活水平的提高，黄金在航天、航空、电子、医药等高新技术领域和饰品行业有着广泛的市场前景。 中国既是黄金生产大国，同时又是黄金第四大消费国，经过多年的发展建设，我国已经形成集地质、采矿、选矿、冶炼、加工、销售、科研等门类齐全的完整的黄金工业体系。经过产业结构调整和资产重组,一批大、中型黄金企业迅速崛起，且通过技术改造和扩大产能，实力不断增强，已初步具备了一定的国际竞争力。 黄金行业主要是从事黄金矿山采?…………
附件5-2 评 审 人 员 　　　 姓 名 职 务 签 字 (日期) 执 笔： ××× ××× 复 核： ××× ××× 其他评审人员： ××× ××× ××× ××× …… …… 评审责任人： 审 议 人 员 姓 名 职 务 签字(日期) ××× ××× ××× ××× …… …… 评审部门责任人：…………
第五节 汽车行业贷款评审 汽车行业是我国重要的支柱产业，对国民经济发展具有重要的带动作用，是国家鼓励发展和开发银行信贷支持的行业之一。汽车行业包括载重汽车制造业、客车制造业、小轿车制造业、微型汽车制造业、特种车辆及改装汽车制造业、汽车车身制造业、汽车零部件及配件制造业等。 汽车行业发展规划和信贷政策要点 （一）汽车行业发展规划 1.我国汽车行业基本情况 近几年我国汽车行业是国民经济发展最快的行业之一，产销量保持高速增长，整体盈利能力稳定增强，从整体看，我国汽车工业已进入高速增长期。2002年我国汽车完成工业总产值7608亿元，销售收入6768亿元，利润总额473亿元。2003年我国汽车行业整车产销量超过440万辆，市场规模位居世界第四。 近几年，国家在汽车行业产业政策、消费政策和汽车金融服务政策方面出台了一系列相关法规，保证并促进了汽车行业的快速发展，但由于种种原因，目前我国汽车行业仍存在行业集中度较低、技术研发水平落后产品结构不尽合理等问题。 2.汽车行业发展状况及趋势 （1）当前汽车行业的发展热点 由于我国特殊的市场环境，目前汽车市场中高端产品生产企业少，竞争程度较低，产品利润率较高；低端产品竞争激烈且利润率很低，弱势企业不断退出。因此，重型载货车、豪华型客车和中高档轿车是当前汽车行业发展的热点。 （2）市场竞争日趋激烈，产业集中度将进一步提高 随着我国汽车市场开放程度的不断提高，总体市场环境也将逐步与国际市场趋同，并最终形成统一市场。预计未来我国汽车行业的产品结构将进一步优化，高中低档产品竞争状况按照市场需求的要求进一步细化，各档次汽车产品的市场竞争都将愈演愈烈，并将不断的兼并重组。 （3）我国汽车行业的总体技术发展水平仍较低 ①在载货汽车的开发上具有一定的水平和经验，并可在产品系列化基础上推出新产品，总体与世界先进水平差距较小。 ②轿车制造企业的新产品开发主要是把国外的成熟车型本土化，并对部分产品进行一定的升级改进，参加部分联合设计，尚不具备成熟的整体开发能力。 ③汽车零部件企业在某些中低附加值产品上具有较强的技术开发能力，但关键零部件基本以仿制和组装外国产品为主，与国际先进水平差距较大。 3.行业规划要点 目前，新的《汽车产业政策》尚未正式出台。据了解，2010年我国汽车工业发展要达到的三大目标为国内汽车企业拥有自主产权的产品要达到销售总量的50%、国内大型汽车企业集团要进入世界500强…………
第三节 水运项目贷款评审要点 一、水运项目行业规划和信贷政策要点 (一)行业发展规划 1、水路交通发展的战略思路 (1)沿海港口 海港口发展的阶段性目标是：2001～2010年，增强沿海港口基础设施建设力度，在发展中调整港口结构，以结构调整促港口发展，进一步优化港口布局，加快老港区城市化改造步伐，完成港口管理体制改革，建立规范的港口运输市场。2011年～2020年，继续完善大型深水专业化码头布局，重点拓展和增强港口的功能，形成高效率的管理和经营运作机制，为用户提供优质服务，提高港口的国际竞争力，沿海港口基本实现现代化。 (2)内河航运 以航道建设为核心的基础设施建设，形成由四级以上航道、大吨位船舶、一定经营规模的企业构成的内河运输体系，促进内河航运业的产业升级。 2、“十一五”沿海港口重大建设项目及主要航道建设工程 (1)“十一五”沿海港口重大建设项目及主要航道建设工程 ①煤炭运输系统。重点建设黄骅港煤码头三期工程、秦皇岛五期、日照港煤码头扩能改造工程和天津港南疆煤码头扩能及散货泊位建设、现有装船港挖潜、改造。 ②原油运输系统。石化项目配套码头包括审批中的舟山港册子岛原油中转基地项目、为南海大型石化项目配套的惠州港大亚湾20万吨级原油码头、湄洲湾南岸福建炼油厂30万吨原油码头和广西炼油厂原油码头等工程，是“十一五”期间的重点项目。 ③铁矿石运输系统。主要建设项目是京唐港曹妃甸港区20万吨铁矿石码头、天津港南疆港区15万吨级铁矿石码头、日照港西港区铁矿石码头、烟台港西港池三期散货码头、舟山港马迹山港区铁矿石码头二期工程等。 ④集装箱运输系统。“十一五”期间集装箱码头建设的重点将集中在集装箱干线港。 ⑤主要航道建设工程。“十一五”期间，预计将重点建设的航道项目有长江口深水航道治理三期工程、珠江口崖门出海航道治理工程、营口港鲅鱼圈港区15万吨级航道工程、天津港15万吨级航道二期工程、连云港10万吨级航道工程、丹东港大东港区3万吨级出海航道工程、湛江港25万吨级航道一期工程等。 (2)集装箱干线港建设是“十一五”水运行业的建设热点 我国港口的集装箱运输系统分为干线港、支线港和喂给港。规划的集装箱干线港建设热点为上海港、深圳港、大连港、天津港、青岛港、宁波港、厦门港。 (二)支持重点 水运建设包括港口、航道、船舶、内河航电枢纽、水运工业、支持系统等项目。我行的支持重点包括沿海主枢纽港，大型和专业化集装箱、煤炭、石油、矿石等码头，大型港区的港外配套设施，以及进港航道等项目。 二、关于借款人评审 (一)借款人种类 1、港…………
第三节 城市供气项目贷款评审重点 一、城市供气行业发展规划和信贷政策要点 ㈠ 供气行业发展规划 1. 供气行业现状 燃气包括人工煤气、天然气和液化石油气。从我国城镇化现状、经济发展和工业化水平及发展趋势看，我国已经进入城镇化加速发展的阶段。近年来城市燃气供应发展也很快，到2002年，我国人工煤气供应总量199亿立方米（其中：东部128亿立方，占总量的64％；中部49亿立方，占总量的25％；西部22亿立方，占总量的11％），管道长度53383公里；天然气供应总量126亿立方米（其中：东部41亿立方，占总量的33％；中部8立方，占总量的6％；西部77立方，占总量的61％），管道长度47652公里；液化气供应总量1136万吨（其中：东部787万吨，占总量的69％；中部211万吨，占总量的19％；西部138万吨，占总量的12％），管道长度12788公里。燃气普及率67.17％。 2.供气行业发展规划 以提高居民生活质量、改善大气环境、节约能源为目的，在国家政策的支持下，积极发展城市燃气。配合西气东输工程，积极利用天然气，加强沿线城市天然气利用工程建设，改善沿线城市大气环境质量。加快燃气管网的改造，提高燃气供应系统的安全性。“十五”期间，每年新增天然气90亿立方米，液化气340万吨，燃气普及率达到92％。 （二）开发银行信贷政策要点 重点支持城市集中供气（天然气、煤气）项目，包括燃气的储配、净化及管网建设项目。 二、关于借款人评审 我国的城建管理体制正在发生根本的变化，在政府的引导下，其市场化程度将越来越高，城市供气已经成为投资者关注的热点。负责城市供气项目投资的独立法人作为开发银行借款人应符合如下基本条件： 1.获取政府特许经营权。由于传统上供气项目由政府垄断经营，实行市场化运作的公司，应获取政府授权，取得政府特许经营权。 2.借款法人的经营范围，应在营业执照中反映相应内容。 3.借款人的总体财务状况应具备承担项目建设和负债的能力，其资产负债率不得高于70%，不得出现亏损，但对其盈利能力的要求可适当放宽。 4.借款人应具有在供气项目建设及管理方面的经验和与政府的协调能力。 5.借款人应对项目建设、管理和运营及对各项建设资金、项目收益及还贷资金负责。 风险提示 政府授权经营、收费政策是否到位、财务管理体制情况。 三、关于项目政策、技术和完工风险评审 (一)常见政策风险 1.贷款项目是否符合城市发展总体规划。 2.贷款项目前期审批工作是否完备。 （二）常见技术风险 1.建设内容和规模的?…………
第三章 铁道、轨道交通项目评审 第一节 铁路项目贷款评审重点 一、铁路行业概况 到2020年，全国铁路营业里程达到10万公里，主要繁忙干线实现客货分线，复线率和电气化率均达到50%，运输能力满足国民经济和社会发展需要，主要技术装备达到或接近国际先进水平。 铁路近期计划安排新开工项目48个，投资总规模约4900亿元，其中主要是客运专线、煤运通道、沪汉蓉通道、沿海通道建设。 （一）铁路项目分类 铁路项目按投资主体分为三类：国铁、中央与地方合资、地方铁路。 1．国铁项目是指铁道部及直属单位负责管理的项目，按铁道部现行管理体制一般分为铁路新线建设、既有线改造（既有线复线和电化以及站场等）。 新线建设一般由铁道部工程管理中心（或相关铁路局）负责组织建设，并作为借款人向我行借款，项目投产后，工程管理中心将资产移交所在铁路局负责运营管理，债务不转移。 既有线改造一般由铁路局按所辖范围负责建设并组织投产后的运营，并作为借款人向我行借款。 2．合资铁路是指中央与地方合资铁路，即在国家规划的范围内，铁道部委托一产权代表（按现行做法：多由铁道部直属相关铁路局）、地方政府委托一产权代表，或其他投资者，按照商定的股比，成立合资铁路公司，负责筹资、建设、运营、还贷。 3．地方铁路是根据地方区域经济发展的需要，由地方单位出资（一般由地方政府的资金和政策支持）建设的铁路，铁道部作为行业主管部门对每个地方铁路给予一定量的资金补充，但不承担融资责任。 合资和地方铁路接受铁道部的行业管理，其运营管理方式有自营、委托相关路局运营等，不同时期各有利弊。 （二）铁路行业现状 1．路网建设情况 铁路是由国家统筹规划建设起来的路网，铁道部是铁道行业的归口管理部门，负责铁路的建设及运营管理工作；各铁路局实行资产经营责任制。全路共分为14个铁路局。截止2003年底，全国铁路营业里程已达7.3万公里，其中复线里程 2.45万公里，电气化里程1.87万公里。 2．铁路运输完成情况 2003年国铁发送旅客9.35亿人次，完成旅客周转量4585亿人公里；发送货物19.9亿吨，完成货物周转量16321亿吨公里，…………
第六章 农业、林业森工项目评审 第一节 农业项目贷款评审重点 一、农业行业发展规划和信贷政策要点 （一）行业范围 农业属第一产业。农业由若干个行业组成，各行业之间差异较大。农业可分为广义农业和狭义农业。广义的农业是指农业、林业及水利；而狭义农业是指目前由农业部主管的行业，主要有种植业、养殖业（含草原建设）、水产业（含水产养殖及海洋捕捞）、加工业及农机化业。 （二）行业现状 跨入新世纪，我国农业和农村经济正处在改革与发展的关键时期。从国内看，我国的农业和农村经济发展的主要目标基本实现，主要农产品供给实现了由长期短缺变为总量基本平衡、丰年有余的历史性跨越，农业发展由资源约束转为资源与市场双重约束，农业由解决温饱的需要转向适应小康生活的需要，人们对农产品的品种和质量有了更高的要求；从国际上看，我国已加入世界贸易组织，农业和农村经济直接参与了国际市场竞争，迫切要求我们加快培育有国际市场竞争能力的市场主体。目前我国农业面临的主要问题是：农业生产结构性矛盾日益突出，农产品品种不够丰富，优质农产品相对不足，不能满足市场对农产品优质化和多样化的需求；一些大宗低质农产品销售不畅，大量积压，而农民仍在继续大量生产；农业区域性结构雷同，地区比较优势未能得到充分发挥，不同程度地造成社会浪费，增加财政负担，影响我国农产品竞争能力和农民收入的提高，制约着农业生产的长远发展。当前最重要的是解决农业的增收问题。 （三）农业项目的特点和分类 1.农业项目的特点 总体来看，农业项目具有以下特点： （1）项目收益率相对低； （2）农业整体投资需求量大，但单个项目投资量相对小； （3）建设周期长，收效慢； （4）项目除与其他项目一样存在着经营风险和市场风险外，还受自然风险影响和政策性风险影响； （5）项目借款人经济实力较弱； （6）劳动力密集。 2.农业项目的分类： 农业主要可以分为以下几类，一是种植业，二是养殖业，三是捕捞业，四是加工业，五是农机化业。各行业所涉及的主要内容如下表： 分 类 主要内容 种植业 大田作物种植 主要指在大田里种植的粮食作物，如玉米、小麦、水稻等主要农作物。 园艺类 主要指蔬菜、花卉及果树等经济作物的种植。 养殖业 畜牧养殖 主要指从事家畜、家禽类的养殖生产；兽医兽药的生产开发以及草原建设等 水产养殖业 主要指从事水经济水生生物的养殖；可分为淡水养殖和海水养殖。 捕捞业 一般捕捞业 主要指在国家领土范围内的水域进行的捕鱼作业（含200海里经济专属区） 远洋捕捞业 主要指在国家领土范围外的水域进行的捕鱼作业（含在公海和其他国家海域内或经济专属区内）。 加工业 初级加工 主要指不改变被加工物形态的简单加工 深加工 主要指改变加工物形态的加工 农机化业 主要指为农业生产所需的机械、机具制造和农机维修服务 （四）近期我行农业贷款项目重点支持的范围 现阶段我行农业贷款的主要领域为…………
№5 通用贷款评审篇 本篇是对贷款评审内容与要求的基本描述，分别对应贷款评审报告中相关章节的内容及要求，不涉及行业及贷款类型的特殊性，有关行业（如电网、电源、水利、环境保护等行业）及特殊类型贷款（如贷款招标、项目融资和银团贷款、软贷款、创业贷款和技术援助贷款等）的具体内容和特殊要求请参阅第六篇、第七篇有关分类评审的内容。分类评审中对评审报告内容及标准有特殊要求时，以分类评审为准。 上 篇 ——贷款评审报告基本结构及版式要求 第一章 评审报告基本结构 贷款评审报告是国家开发银行贷款决策、合同签订、项目管理的重要依据和基础性文件，必须做到“编写规范、实事求是、客观公正、用词准确、观点鲜明”。 评审报告基本结构如下： 封面（格式参见本手册附件5-1-1） 评审、复核、审议人员名单（格式参见附件5-2） 评审摘要表（格式及填写要求参见本手册附件5-3） 地理位置图（要求通过所附地理位置图能够明确表示出项目所处位置与周边重要地域的相互关系） 正文（正文的内容及要求详见本篇下篇） 附表 1、贷款优先等级打分表 2、风险分值表（包括市场风险评价表、贷款风险分析表、信用结构覆盖分析表） 3、总成本表（参考格式见附件5-4） 4、损益及利润分配表（参考格式见附件5-5） 5、全部投资现金流量表（参考格式见附件5-6） 7、借款还本付息表 附件（应根据项目具体情况，选附下述文件） 1、借款申请书（主动开发项目可免附） 2、经年审的营业执照副本复印件（我行已确认评级的客户免附） 3、项目建议书或可研报告（初步设计）批复文件、投资调整批复文件；总体规划、控制性规划的批复文件 4、各项建设资金来源落实文件 5、还款资金来源落实文件[全部以项目（或企业）本身效益偿还贷款的，免附] 6、各项收费的批准文件 7、信用结构有关文件 8、会计师、律师、行业专家意见 9、评审会谈纪要或谈判备忘录 10、分行意见（非分行评审项目，格式要求参见附件5-7） 11、环境评价报告批复（无需批复时免附） 12、其他相关文件资料 第二章 评审报告版式要求 一、纸型要求 评审报告及附件采用A4型纸打印，地理位置图可使用A3型纸（横向）。 二、评审报告页边距 上：2.5cm 下：2.5cm 左：3.2 cm 右：2.1 cm 页眉：1.5 cm 页脚：1.5 cm 三、字体和字号 封面：格式见附件5-1-1。 正文：一级标题为黑体小四号，二级标题为楷体小四号，各级标题居中；正文为中文宋体小四号，数字字体为Times New Roman小四号，行距为1.2倍；分页时必须保证表格线及文字的完整（表格断页时需使用“标题行重复”功能）。 表格：中文、数字字体同正文，字号一般用五号，“文字内容”靠左，“数字内容”靠右，必要时可调整。 第三章 评审报告正文构成 正文基本构成如下： 项目背景 第一章 借款人评审 第二章…………
第六章 打捆项目贷款评审 打捆贷款评审是指在一份评审报告中对一个借款人承贷的多个项目进行评审，包括城市基础设施类项目打捆评审、交通类项目打捆评审和上下游产品类项目打捆评审等（国家铁路项目见相关章节），本章仅对打捆贷款评审不同于单个项目贷款评审之处做出说明，未做说明的，按单个贷款项目要求评审。 第一节 城市基础设施类项目 一、评审原则 1、分类评审的原则。即将项目归类，分为供热、供气、供水、公共设施和其他产业项目，然后对各类项目分别进行评审，具体评审方法和标准参照行业评审。 2、简化原则。打捆项目评审不是单个项目评审的简单汇总，在各章节对分类后的项目进行分析时，应尽量简化，如将相同内容合并说明等。 二、总体说明 项目名称为“×××××等×个项目”，如“郑州污水处理厂等六个项目”，名称中不出现“城建”、“城市基础设施”、“打捆”等字样。 评审报告的格式、内容、章节要求等和一般项目的相同。 摘要表格式，见附件。 “三师”聘请。打捆类项目评审在聘请会计师和律师时同单个项目，聘请行业专家时可以聘请一个也可以聘请多个，但行业专家须对归类后的项目按行业分别做出分析。 评审内容 借款人评审 1、除需按“通用贷款评审报告”的要求对法人进行评审外，还需重点分析法人的现金流获取能力、还?…………
第六节 纺织项目贷款评审重点 纺织工业是我国国民经济的重要产业，在20多年的发展中，我国纺织工业基本完成了从幼稚产业向成熟产业的过渡，已形成了较为完整的产业体系，综合竞争能力不断增强，国际贸易地位逐年提高。 从产品的市场供求关系看，纺织作为传统产业，产品成熟度高、竞争激烈，世界纺织纤维消费需求在不断增长，国内市场纺织品的消费量将随着人口增长、国民收入增加继续增长。但产品市场供大于求的态势短期不会改变。因此，产业总体利润水平不能与高科技和新兴产业同日而语。 “十五”期间，国家产业政策是要解决好总量过剩问题，培育新的增长点，使市场需要的短缺产品有较大发展。 纺织行业发展规划和信贷政策要点 （一）纺织行业发展规划 纺织行业的发展重点是追踪国际新技术的发展，用高新技术改造传统产业，加快技术进步和产业升级。 对纺织业继续实施淘汰落后、改组改造的政策，围绕品种、质量、效益和提高劳动生产率，加快技术改造，实现产业升级。 　　（二）开发银行信贷政策要点 1．在子行业选择中，有选择地支持麻纺、棉纺、化纤企业，收缩对毛纺、丝织企业的贷款。 2．技术选择上，支持高技术含量、高附加值的纺织产品生产，对以劳动密集型为特征的相对落后的纺织企业不予以支持。 3．在地区选择上，应以东部地区为主，而对西部地区可以有选择地支持具有资源优势的纺织企业。 4．对企业选择竞…………
№6 行业贷款评审篇 本篇是《通用贷款评审篇》的延续，分别介绍了各个行业的行业规划和开发银行的信贷政策要点，并按照贷款评审报告的章节结构，重点介绍了各行业的借款人评审、项目市场评审、项目财务评审、信用结构评审等章节中的个性化评审规则，即描述了《通用贷款评审篇》共性内容外的行业性评审要求、方法和标准。 编写评审报告过程中，请在《通用贷款评审篇》“评审内容”的基础上，按本篇中“评审报告需披露的内容”和其它内容，增加、调整评审内容。 项目贷款期限政策和外聘行业专家问题参见《评审管理篇》，项目资本金规定参见《通用贷款评审篇》，这些内容均不在本篇重复。 第一章 电力、水利项目评审 第一节 电力项目贷款评审重点 一、电力项目信贷政策要点 （一）电力行业发展规划 1. 基本方针 深化体制改革，加强电网建设，大力开发水电，优化发展煤电，积极发展核电，适度发展天然气发电，推进开发新能源发电，重视生态环境，提高能源效率。 2. 2010年总体目标 到2010年，全国电力供需基本平衡，竞争性发电市场较为完善，发输配电协调合理，形成比较完善的全国联网，区域电网适应区域电力市场要求。电源结构进一步优化，水电、核电、气电和清洁煤发电等清洁电力比重提高到40%以上。　 （二）电力项目信贷政策要点 按照电力行业特点，电力项目可分为电网项目和电源项目，其中电源项目可根据电源性质分为火电项目（包括燃煤和燃气两类）、热电联产项目、水电项目、核电项目、新能源项目及其他电源项目等。 选择电力项目总体指导原则 （1）项目符合国家产业政策和行业发展规划； （2）项目有市场、有效益、能还贷； （3）项目有利于调整电源结构和发电、输电、配电结构，有利于提高电力系统整体运行效率和运行质量； （4）项目有利于控制和减少环境污染，改善大气环境质量； （5）老机组挖潜改造、环保改造和“以大代小”技术改造； （6）新疆、青海等大电网覆盖不到地区的中小型燃煤发电机组。 风险提示 原则上不支持大电网覆盖范围内的单机容量在13.5万千瓦及以下的纯凝汽式燃煤火电机组 热电联产项目要严格执行“以热定电”原则，并与淘汰小机组及分散小锅炉的规划相结合 2. 重点支持的项目 （1）电网工程 重点支持国家电网公司和南方电网公司经营范围内的电网工程，包括西电东送工程、全国联网工程、省内或省间500千伏及以上骨干电网工程、省内或省间220千伏（330千伏）及以下电网工程和城乡电网建设与改造工程等。 （2）电源项目 水电项目 重点支持调节性能好、综合效益高的大型水电站和流域开发“龙头”电站 金沙江、黄河上游、雅砻江、大渡河、澜沧江和乌江等流域大型骨干电站 调节性能较好的中小型水电站或已形成“流域、梯级、滚动”开发机制的中小型水电开发基地 在符合调峰规划原则下适当规模的抽水蓄能电站 政策性强、成本较低、市场前景较好的小水电 火电项目 大容量…………
其它房地产 竞争基础设施 竞争性非基础设施 城市基础设施 政府授权经营 XXXXXX 000000 宏1 风险因素 风险类别 分值 国家开发银行贷款风险分析表 10 序号 A B C D E 评 分 备 注 信用结构覆盖分值 贷款风险分值 15 风险分值计算 总风险分值 全部落实 0/1/2 行业风险 地区风险 0/3/5 0/1/2/4/10 0/2/3 法律、体制等风险 25 主要条件已落实 主要条件不落实 包括前期工作、外部建设条件、设备采购等 无技术风险 包括施工技术、工艺技术 需要补贴还款 无影响债权安全的法律障碍 绿信号 黄信号 红信号 低风险地区 较低风险地区 中风险地区 较高风险地区 高风险地区 现金流稳定，且现金流入总量/负债总额大于2 现金流稳定，且现金流入总量/负债总额在1~2之间 现金流稳定，且现金流入总量/负债总额在小于1；或现金流不稳定，但现金流入总量/负债总额大于2 现金流不稳定，且现金流入总量/负债总额小于2 现金流稳定是指经营活动和投资活动产生的现金流入量无下降趋势，现金流入总量/负债总额取最近一年的数值 按《市场风险分析评价办法》的风险分值折算，大于80分的在折算分值的基础上增计10分 存在一定影响债权安全的法律障碍,但近期可以解决 存在一定影响债权安全的法律障碍,且难以解决 体制变化对贷款偿还机制基本无影响 体制变化对贷款偿还机制产生很小负面影响 体制变化对贷款偿还机制产生一定负面影响 体制变化对贷款偿还机制产生重大负面影响 有正式、法定程序，且执行良好 有正式、法定程序，但执行情况一般 无正式、法定程序 0/2/3│20 4…………
第六节 环境保护项目贷款评审重点 一、环境保护行业发展规划和信贷政策要点 （一）环境保护行业发展规划 环境保护项目主要包括污水处理项目和其他环保项目，其他环保项目包括生态治理与保护、垃圾处理等城市环境治理与保护、城市绿化、自然保护区管理等。 2环境保护项目的特点 ①公益性；环境保护项目以生态效益和社会效益为主，属政府公共支出范围，项目建设以财政投资为主； ②投资需求量大，建设周期长； ③项目贷款偿还对地方财政依赖程度较大； ④项目借款人具有较强的政府背景，有一定经济实力，政府承诺每年对其进行一定的财政补助，用于项目前期工作、项目建设及还款。项目借款人一般对项目实行统借统还。 3.行业发展相关规划 ①国家环境保护“十五”计划 目标：到2005年环境污染状况有所减轻，生态环境恶化趋势得到控制，环境质量特别是大中型城市和重点地区的环境质量得到改善。 任务：体现在六方面：工业污染防治、城市环境保护、农村环境保护、海洋环境保护、生态环境保护、核安全和辐射环境监督管理。 重点地区：黄河、淮河、海河、太湖、巢湖、滇池、渤海、二氧化硫污染和酸雨污染区、北京市。 ②国家环境保护“十五”重点工程项目规划 重点实施10项具有?…………
第二节 水利项目贷款评审重点 水利行业发展规划 （一）总体布局 贯彻中央西部大开发战略，巩固东部，加快中西部的发展，以长江、黄河两条江河为轴线，针对东、中、西部不同的水问题及水利建设特点，进行水利工程建设布局，通过保障防洪安全和水资源持续利用支持社会经济持续发展。在受洪水影响地区，重点解决防洪问题；在水资源紧缺地区，重点解决供水问题。从全局出发统筹考虑，优化水资源配置，大力节约用水，兴建南水北调等大型跨流域跨地区的调水工程，形成东西互补、南北互济的水资源配置格局，多途径缓解北方地区水资源紧缺的矛盾。 （二）“十五”和2010年发展目标 防洪安全 特大型城市防御100年一遇以上洪水；大城市防御50—100年一遇洪水；中等城市防御20—50年一遇洪水。 水资源开发利用与合理配置 “十五”期间全国新增供水能力400亿立方米，总供水能力达到6200亿立方；2010年全国供水能力达到6700亿立方米。 二、水利项目信贷政策要点 （一）支持重点 大中型水利枢纽工程项目 以水资源综合利用为目标的西部开发、国债项目、跨流域调水、中央及省级重点建设项目 国务院批准的31个重点防洪城市及省（自治区）、直辖市指定的重点防洪城市的防洪项目；国家确定的七大流域治理项目 地级及以上城市、经济实力较强的县级市的城市供水项目 三、关于借款人评审 （一）水利项目借款人的种类、特点 借款人主要包括：国有独资公司，中央出资人代表或地方政府出资人代表控股的有限责任公司，经政府主管部门批准，由外商、民营企业成立的独资或合资公司等。 借款人一般都具有政府背景。 （二）水利项目借款人会计报表 水利项目大都兼有公益性和垄断性行业特点，价格受政府控制，借款人的利润率较低，财务指标不太理想。 分析借款人的财务报表时，应注重分析其现金流量是否充足。 水利项目运行管理过程中行使一部分政府职能，借款人的财务报表一般都只进行内部审计。 风险提示 地方出资存在资金来源是否合法、可靠的问题。地方政府往往在项目中要求占较多股份，但因财力有限，承诺出资不能按时到位 四、关于项目政策、技术和完工风险评审 造成完工风险的常见因素： 前期工作准备不充分，设计深度不够，在实施过程中出现大量重大设计变更； 地质勘探工作不详细，施工中发现新的地质问题； 在施工中使用新技术，由于没有可借鉴的成功经验，出现了不可预见的技术问题，造成工期拖延； 配套设施建设不及时，造成上下游…………
第一章 银行人民币贷款招投标项目评审 银行招投标项目是指借款人通过招投标或类似形式来选择贷款银行或银团牵头行的项目。由于这类项目往往是以被动型客户为主，竞争激烈，借款人往往要求银行在较短时间内给予明确答复，而同时银行也需要对借款人和项目的风险进行识别、度量并在投标文件中提出相应的防范措施和竞标条件，因此这类项目的评审对评审人员的要求更高，对银行的内部快速反应机制和内控机制也有更高的要求。为了适应市场竞争，本章针对这类项目的特点，在评审、审议和审批程序上提出有针对性的工作要求和工作方法。 一、分类 根据银行招投标目的和结果的不同将银行招投标项目分为两类，一类是借款人通过招投标选定一家银行作为项目的唯一贷款银行，第二类是借款人通过招投标选定一家银行作为银团贷款的牵头行。 二、银行招投标项目的工作程序 开发银行参加招投标项目的工作程序包括竞标决定与评审、风险边界判断、审议与报批、参加竞标四个主要步骤。 （一）竞标决定与评审 评审部门（分行或企业局，下同）获知招投标项目的招标信息或接到借款人的投标邀请的一个工作日内，要及时研判，并做出是否参与竞标的决定…………
有色金属项目贷款评审重点 有色行业发展规划和信贷政策要点 （一）有色行业发展规划 1、行业概况 有色金属行业属于国家鼓励发展的原材料行业，产业关联度高，在国民经济中占有重要地位，处于成熟期。我国有色金属行业开放程度很高，国家对有色金属行业主要产品的进入基本没有限制。近几年有色金属产品产量增长较快，总体供求基本平衡，部分冶炼产品过剩，部分原料和深加工产品供应不足。产品总体上国际竞争力不强，全行业经济效益一般，行业整体技术装备与国际先进水平有一定差距，但提高很快，部分领域已达到国际先进水平。 有色金属范围很广，常用的十种有色金属包括铜、铝、铅、锌、镍、锡、锑、汞、镁、钛。有色金属行业主要是从事有色金属矿的采选以及有色金属冶炼与压延加工活动。改革开放以来，我国有色金属工业发展迅速，产量持续增长，2002年,十种有色金属产量为1012万吨，居世界第一位。其中铜163万吨、铝451万吨、铅132万吨、锌216万吨，铜铝铅锌四种有色金属产量占十种有色金属总产量的95%以上。我国目前已经成为世界上主要的有色金属生产国。 2、国家有关政策 国家有关政策支持行业进行结构调整，鼓励发展有色金属行业，制定的产业政策、战略规划和投融资政策均有利于产业的发展。国家根据我国有色金属实际情况，提出“优先发展铝，积极发展铅锌，创造条件发展铜”的方针。 原国家经贸委在2002年公布了《工业行业近期发展导向》，有色行业主要内容是： 铜工业。支持铜冶炼企业以环境治理为重点的技术改造，大力推行清洁生产。发展市场前景较好的铜加工产品。积极创造条件，开发国内新矿山。鼓励企业通过签订长期购买协议、海外投资办矿等多种方式建立稳定的原料供应基地。对污染严重、金属回收率低的小型铜熔炼厂按国家有关政策、法规予以淘汰。做好铜废杂原料的再生利用工作。 （2）铝工业。加快铝电解预焙化改造，新建和改造大型预焙铝电解槽必须与淘汰自焙电解槽相结合。加快高水平的热连轧铝板带生产线的建设，发展高精度铝板带、电子铝箔、大型工业型材等品种。制止电解铝重复建设，新建电解铝项目一律要严格按照有关规定办理审批手续。重视铝废杂原料的回收利用工作。 （3）铅锌工业。支持铅锌冶炼企业围绕节能降耗、污染治理…………
化工项目贷款评审重点 一、化工行业发展规划和信贷政策要点 （一）化工行业发展规划 1.化工行业分类 化学工业是一个多行业、多品种、与国民经济各部门及人民生活密切相关的基础原材料工业。参照原国家石油和化学工业局的分类方法，化学工业包括以下子行业： 化学原料及化学制品制造业 ◇ 基本化学原料制造业：包括无机酸制造业、烧碱制造业、纯碱制造业、无机盐制造业、其他基本化学原料制造业 ◇化学肥料制造业：包括氮肥制造业、磷肥制造业、钾肥制造业、复合肥制造业、微量元素肥料制造业、其他化学肥料制造业 ◇化学农药制造业：包括农药原药制造业、农药制剂制造业 ◇有机化学产品制造业：包括有机化工原料制造业、涂料制造业、油墨制造业、颜料制造业、染料制造业、其他有机化学产品制造业 ◇合成材料制造业：包括聚烯烃塑料制造业、热固性树脂及塑料制造业、工程塑料制造业、功能高分子制造业、有机硅氟材料制造业、合成橡胶制造业、合成纤维单（聚合）体制造业、其他合成材料制造业 ◇专用化学产品制造业：包括化学试剂助剂制造业、专项化学用品制造业、林产化学产品制造业、炸药及火工产品制造业、信息化学品制造业、放射化学产品制造业、添加剂制造业 橡胶制品业 ◇轮胎制造业：力车胎制造业、橡胶板、管、带制造业、橡胶零件制品业、再生橡胶制造业 ◇橡胶靴鞋制造业：日用橡胶制品业、橡胶制品翻修业、其他橡胶制品业 化学矿采选业：硫矿采选业、磷矿采选业、天然钾盐采选业、硼矿采选业、其他化学矿采选业 化学和橡胶工业专业设备制造业： ◇化学工业专业设备制造业 ◇橡胶工业专业设备制造业 2.化学工业现状 2003年主要产品产量：年产合成氨3795万吨，化肥3925万吨，硫铁矿871万吨，磷矿2447万吨，硫酸3319万吨，纯碱1108万吨，烧碱940万吨，农药86万吨，纯苯240万吨，精甲醇299万吨，冰醋酸84万吨，染料86万吨，油漆164万吨，合成橡胶127万吨，化学纤维1161万吨，轮胎18785万条，化工设备260615万吨，等等。化肥、农药、染料、硫酸、纯碱、烧碱、甲醇、轮胎、合成材料等十余种主要化工产品产量?…………
第四章 软贷款评审 一、关于软贷款 （一）定义 软贷款是指国家开发银行面向高端客户，贷给国有或国有控股公司和大型企业集团用于项目资本金的贷款。 软贷款作为资本金使用主要用于国家批准建设的基础设施、基础产业和支柱产业的重点建设项目及配套工程。 作用 软贷款主要从满足客户中长期发展中降低负债率的需求出发，通过数量和期限搭配发挥其真正降低负债率的独特作用。同时，软贷款还可以促进客户关系稳定与升级、有利于开发优质行业的优质客户。 使用对象 软贷款的使用对象必须同时满?…………
第八章 管理资产业务 第一节 在评项目的联合贷款业务 一、关于联合贷款 （一）定义 联合贷款是指国家开发银行充分利用信用优势和信用建设成果，在贷款评审阶段或借款合同签订后，引导商业银行参与“两基一支”项目融资，开发银行负责融资安排和受托管理的商业银行贷款。 融资安排是指开发银行为满足项目用款需求，制定贷款方案，联合商业银行向客户发放贷款。 受托管理是指开发银行接受商业银行的委托，负责对联合贷款进行管理。 （二）分类 第一类为开发银行负责项目融资再安排的贷款，第二类为开发银行不负责项目融资再安排的贷款。融资再安排是指联合贷款到期后，开发银行可单独承担项目的全部融资，也可由商业银行继续发放新的贷款。 （三）对象和范围 开发银行组织联合贷款的合作对象为商业银行；联合贷款业务的范围为已签订贷款发放未结束项目、承诺待签合同或在评审项目。对于已签订贷款发放未结束项目、承诺待签合同项目中涉及联合贷款业务的，相关的组织、方案上报、方案审查、合同签订等内容请参阅《关于印发联合贷款业务指导意见及合作协议（框架文本）的通知》（开行发[2004]46号），或更新的文件规定。 （四）作用 解决（或有效缓解）国家开发银行贷款发放压力，扩大国家开发银行管理资产规模； 增加国家开发银行中间业务收入； 增强国家开发银行与商业银行的合作。 二、 应用 在评联合贷款项目的审查流程、方式按照本手册规定的中长期贷款审查流程、方式执行。 （一）联合贷款项目方案的确定 贷款评审时，评审部门应根据评审项目年度用款需求及合同执行分行（含企业局、总行营业部）相应年度放款规模平衡情况，积极与相关商业银行落实联合贷款事宜，并将协商一致的结论，如商业银行提供联合贷款的金额、期限、利率、类别（即是否需要开发银行负责项目融资再安排）、发放安排及安排费费率、代理费费率等体现在评审报告中。 （二）评审报告中增加的内容 1、增加的共性内容 （1）摘要表 本手册摘要表中，已增加一栏“管理资产”，需填写拟定的联合贷款方案，如商业银行的名称、联合贷款的金额、期限、利率、类别、发放安排、安排费费率及代理费费率等。 （2）正文 在评审报告正文第二章“项目评审”第二节“资金风险——资金筹措及到位风险”最后增加一段关于联合贷款的相关内容，包括商业银行的名称、联合贷款的金额、期限、利率、类别及发放安排以及意向的安排费、代理费费率等。 在评审报告正文第七章“结论及建议”关于项目扼要归纳内容之中增加联合贷款的相关内容。 （3）评审报告附件 需就联合贷款的内容与借款人及意向?…………
第五节 医药项目贷款评审重点 一、医药行业发展规划和信贷政策要点 （一）医药行业现状 医药行业包括化学制药、生物制药、中药、医疗器械、医药商业等主要子行业，是按国际标准划分的15类国际化产业之一，是世界贸易增长最快的朝阳产业之一。20世纪70年代，世界医药产业产值年均增长13%，80年代为8.5%，90年代为7.5%，预计2001年—2010年间仍可维持在7%左右。2002年世界药品销售额达到4006亿美元。 改革开放以来，我国医药行业产值年均增长率在16.6%左右，“八五”期间是发展最快的5年（年均增长率为22%），“九五”期间年均增长率为17%。2002年，我国医药工业总产值为3431亿元，占我国GDP的3.2%。 （二）我国医药行业产能情况 目前，我国可以生产化学原料药近1500种，总产量43万吨，位居世界第2；能生产化学药品制剂34个剂型、4000余个品种；我国的传统中药，也已逐步走上科学化、规范化的道路，能生产包括滴丸、气雾剂、注射剂在内的现代中药剂型40多种，总产量已达37万吨，品种8000余种。另外，我国能生产疫苗、类毒素、抗血清、血液制品、体内外诊断试剂等各类生物制品300余种，其中现代生物工程药品20种；能生产防预制品约9亿人/份。我国还可以生产包括x射线断层扫描成像装置、磁共振装置等在内的医疗器械11000多个品种、规格；可以生产8大类1200多个规格的制药机械产品。 (三)医药项目特点与风险 1．医药行业属技术、资…………
第四节 城市公共设施项目贷款重点 一、城市公共设施行业发展规划和信贷政策要点 （一）城市公共设施行业发展规划 1. 公共设施行业概况 公共设施行业主要包括城市道路桥梁及配套工程；城市垃圾处理工程；城市绿化及其他相关工程等。 自改革开放以来，我国城市建设迅速发展，城市化进程的速度达到同期世界城市化速度的两倍，但是与世界发达国家相比，城市化程度仍十分落后，我国城市化建设仍有较大的发展空间。 截止到2002年底，全国城市化率为39.1%，拥有城市道路19.1万公里，道路面积277179万平方米，分别比去年增长8.74％、11.12％。1996年至2002年平均每年增加道路长度9803公里，道路面积16218万平方米，年平均增长率分别为6.31％、7.47％。2002年城市人均道路面积7.9平方米，比上年增加0.9平方米，人均公共绿地面积5.4平方米，建成区绿化覆盖率29.8%。到2002年底，全国建成生活垃圾无害化处理场651座，无害化处理能力21551吨/日，无害化处理率54.24％。无害化处理率最高的为北京、浙江、江苏，分别为86.35％、86.11％、85.49％。1996年至2002年，生活垃圾无害化处理能力平均每年增加9948吨/日，年平均增长率为5.55％。 经济发展和工业化水平的提高，对城镇化的要求日益提高，虽然近几年我国市政设施有了较大发展，但我国大部分城市市政基础设施仍然存在诸多问题，如城市规划不够科学合理，城市道路狭窄，道路交通拥堵，未形成科学的路网结构，城市垃圾处理能力较低，相对于经济发展的需要，我国城市的市政基础设施欠账较多，难以满足经济发展和人居的需要。2002年我国GDP总量达到104790亿元，世界银行认为，当国家GDP总量超过1万亿美元时，意味着财富积累将步入新的轨道，加快城市化建设步伐是发挥城市中心作用，拉动内需，提高经济效率的有效途径。目前我国的城市化已经成为推动我国区域发展新一轮经济增长的载体。未来20年，是我国社会经济发展的战略机遇时期，大力推进中国的城市化，既是全面建设小康社会，实现现代化的历史重任，又是有效解除中国经济社会约束瓶颈，保障我国经济社会快速、持续和协调发展的重大举措。 2.?…………
信用结构覆盖 宏1 调整因素 调整分值 信用结构覆盖风险分析表 序号 标 准 评分 备注 A B C D 企业信用调整分值 保证担保 1.1.1 担保人资信 4/2/1 开发银行AA-~AAA级客户 开发银行A-～A+级客户 其他客户 盈利能力 较强 现金流量 现金流稳定，且现金流入总量/负债总额大于2 现金流稳定，且现金流入总量/负债总额在1~2之间 现金流稳定，且现金流入总量/负债总额在小于1；或现金流不稳定，但现金流入总量/负债总额大于2 现金流稳定是指经营活动和投资活动产生的现金流入量无下降趋势，现金流入总量/负债总额取最近一年的数值 担保系数 2/1 小于80% 80~100% 担保意愿 收取担保费后提供担保 政府协调后担保 抵押担保 抵押率 6/3 标准值的80%以内 满足标准值 变现能力 易于转让和变现 质押物 其他收费权质押 其他收费权和项目自身收费权共同质押 质押率 4/2 质押率在标准值的80%以内 质押率满足标准值 合法性 质…………
第三节 电子行业项目贷款评审重点 电子行业是我国重要的战略性支柱产业，对提升和改造传统产业具有重要作用，是国家鼓励发展和开发银行信贷支持的行业之一。 电子行业是指电子信息产品制造业，涵盖除电信运营业以外的其他电子信息产业。按照产品的最终用途，电子产品分成三大类：投资类产品、消费类产品和元器件类产品。投资类代表产品包括计算机、网络设备、通信类产品；消费类代表产品包括家用电器类产品等；元器件类代表产品包括电阻、电容等元器件。软件和集成电路在电子信息产品中占有重要地位，按照具体用途，分别归在3大类产品内。 电子行业发展规划和信贷政策要点 （一）电子行业发展规划 1. 电子行业的现状 近几年，我国电子行业已形成专业门类基本齐全、产业规模较大的完整体系，按产业规模，我国电子行业已位居世界第三位，部分产品（如彩电、音响、电话机、程控交换机等）已成为世界主要生产国。“九五”期间国内电子行业总产值平均每年增长33.84%，是国民经济中增长最快的行业之一。电子行业是国内利用外资和外贸出口最大的行业，高新技术产品中85%都为电子信息产品。 2003年电子行业实现销售收入1.88万亿元，增长34%，销售收入居国内工业之首。工业增加值4000亿元，增长34%，实现利税1000亿元。 预计未来几年内，电子行业将维持20%以上的增长率，2005年市场总规模将达到20000亿元。 2. 电子行业的特点 （1）电子行业市场化程度高，民营企业、外资企业和合资企业比例高。 （2）电子行业对生产力发展贡献大，是经济增长的重要源泉。 （3）电子行业在维护国家经济安全运行中起到很重要的战略作用。 （4）电子行业对提升和改造传统产业起到重要作用。 （5）电子行业对拉动就业有重要作用。 （6）电子行业技术发展和产品更新速度快，属于资金密集性和劳动力密集型相结合的产业。 3. 电子行业的税收优惠政策 据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2000]18号文），国家对软件和集成电路产业制定了以下税收优惠政策： （1）软件产业 对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，2010年前按17%的法定税率征订增值税，对实际税负超过3%的部门即征即退，由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产。 在我国境内设?…………
第八章 钢铁、有色、黄金、化工、医药、建材项目评审 第一节 钢铁项目贷款评审重点 一、钢铁行业发展规划和信贷政策要点 （一）行业范围 钢铁工业指从事铁、锰、铬及其合金的金属矿的采掘、洗选、烧结、冶炼并加工成材的工业，又称黑色金属工业，是冶金工业的一部分。钢铁工业属于资金、资源和能源密集型工业，它是为国民经济各部门提供原材料的重要工业部门。其中包括的子行业有：黑色冶金采矿、选矿、炼焦、烧结、炼铁、炼钢、轧钢、金属制品等。 钢铁工业主要产品包括各种板材、管材、线材、型材等钢材，以及生铁、铁合金、炭素制品、耐火材料、焦炭等。在钢铁工业中还包括与钢铁冶炼加工有关的辅助材料的生产，标准和非标准钢铁设备、备品、备件的生产等。钢铁企业的原材料品种少，但最终成品品种规格多达数万种。钢铁产品一般是标准化和系列化的产品，对于钢铁材料其化学成分、机械性能、材型的规格尺寸有相应的国家标准和行业标准（原冶金部标准）。 钢铁工业的基本生产过程包括采矿、选矿、烧结、炼铁、炼钢、连铸、轧钢，及焦化、制氧、制造耐火材料，工艺流程衔接紧密，生产周期长，吞吐量大，污染重，耗水多。 （二）行业现状 钢铁工业是国民经济的重要基础产业。改革开放以来，我国钢铁工业取得了长足发展，已成为最大的钢铁生产和消费国。2003年我国钢产量达到22234万吨，占全球钢产量的23％，生产的成品钢材达24119万吨，实际表观消费量为24725万吨，占全球的四分之一；铁矿石进口14812万吨，约占全国需求量的三分之一。到2003年底，我国钢铁生产能力将达到2.5亿吨，目前在建能力约0.8亿吨，预计到2005年底将形成3.3亿吨钢铁生产能力，据不完全统计，各地拟建能力还约有0.7亿吨，已大大超过2005年市场预期需求。从资源、能源、环境和可持续发展等各方面条件看，我国钢铁工业低水平扩张、粗放经营的状况已难以为继。 （三）钢铁行业发展规划 1、面对国际产业结构调整的形势和更加开放的市场环境，根据走新型工业化道路的原则，引导产业结构调整和升级，及时调整战略布局，推进企业联合重组，利用好国内外两种资源。 2、鼓励增加板、管等高附加值短缺钢材的供给能力，发展关键钢材品种：汽车用热轧板、冷轧板、镀锌板；冷轧硅钢片；冷轧不锈钢板；轴承钢、齿轮钢、模具钢、钎具钢等特殊钢；石油用管等。 3、限制发展能力已过剩、质量低劣、污染严重的长线材等品种。优化工艺、淘汰落后设备：淘汰平炉改造为转炉或电炉；小型轧机连轧改造；连铸机高效化和大型连铸机改造等。 4、降低消耗，实现清洁化生产，推广应用新技术：高炉喷煤；溅渣护炉；球团烧结；干法熄焦等。 5、加强环境保护和资源综合利用：转炉煤气回收和利用；高炉顶压压差发电；钢铁厂总排水系统综合利用等。 6、主要规划指标： （１）市场占有率：2005年国产钢材国内市场占有率达到95%。 （２）产品质量：2005年…………
损益及利润分配表 序号 项　　目 生产负荷 销售收入 销售税金及附加 总成本费用 4、 利润总额　 所得税 税后利润 特种基金 5、 可供分配利润 盈余公积金 累计盈余公积金 8、 盈余公益金 累计盈余公益金 9、 未分配利润 累计未分配利润 第×年 附件5-5 第n年 第…年 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 10.00…………
附件5-7 《××分行对××项目贷款的意见》内容参考 ××单位向我行申请贷款××万元，用于××项目，经研究，我分行的具体意见如下： 一、关于借款人 （一）借款人已经我行确认信用等级的，需说明评级时间及结论，复核时间及结论，是否有重大变化。 （二）借…………
第二节 煤炭项目贷款评审要点 一、煤炭项目信贷政策要点 (一)煤炭工业发展与改革的有关政策 1、指导思想 统筹煤炭工业与国民经济协调发展，统筹煤炭开发与生态环境协调发展，统筹矿山经济社会协调发展，以结构调整和产业升级为主线，以建设大型煤炭基地和大型企业集团为重点，走科技含量高、安全和经济效益好、资源消耗低、环境污染少的新型煤炭工业发展道路，实现煤炭工业全面、协调和可持续发展。 2、发展目标 用3到5年时间，形成比较完善的煤炭工业管理体制和法规体系；组建若干个亿吨级大型企业集团，使其市场占有率达到60%以上；大型煤炭基地建设取得重大成效，形成一批稳定的商品煤供应基地、煤炭加工转化基地。到2010年使煤炭工业步入健康稳定的发展轨道，基本形成适应社会主义市场经济体制的新型煤炭工业体系。 3、基本原则 坚持宏观调控与市场机制相结合的原则，优化资源配置，保障煤炭长期安全供应。坚持发展先进生产力和淘汰落后生产力相结合的原则，一手抓大型现代化煤矿的建设，一手抓中小煤矿的重组改造和联合提高。坚持市场运作与政府推动相结合的原则，培育和发展跨行业、跨地区大型煤炭企业集团。坚持以煤为主与多元发展相结合的原则，促进煤－电、煤－化工、煤炭－建材等相关产业的发展。坚持企业自主发展与国家政策扶持相结合的原则，形成安全投入、衰老矿区转产发展、生态环境建设长效机制。 (二)煤炭行业的支持重点 1、重点开发的地区 结合我国煤炭发展规划和煤炭发展战略布局，主要支持地处煤炭消费中心的华东主要产煤地区和具有资源优势并有开发建设优势的中西部主要产煤地区。 2、贷款范围 根据煤炭行业尚未走出困境的发展状况以及我行历史上煤炭项目贷款风险高的情况，当前我行煤炭项目的开发重点为大型企业集团开发建设项目、煤电联营项目、重要的煤炭转化项目以及市场条件优越的矿井建设项目。具体主要包括以下几种类型： 1、神华集团、兖矿集团、中煤集团、国家开发投资公司等大型企业集团建设和参与建设的项目。 2、煤电联营项目。包括煤电一体化项目、“西电东送”配套项目及煤电基地中煤炭企业和电力企业合资建设的煤炭项目。 3、华东等煤炭消费中心地区资源条件好、效益好的矿井建设项目。 4、按现代企业制度组建成立的项目公司和经济实力强、信用状况良好的地方大型煤炭企业开发建设的资源条件好、市场可靠的煤炭基地建设项目。 5、资金落实、技术可靠、产品市场前景好的煤液化、煤气化、煤焦化、煤气化合成等大型煤化工项目。 二、关于借款人评审 煤炭项目借款人的种类、特点如下： 1、神华集团、兖矿集团、中煤集团、国家开发投资公司等大型煤炭企业集团公司和新组建的煤电、煤化工等联营的产权多元化、符合现代企业制度的项目公司。 2、部分老煤炭企业。由于仍停留在粗放经营的阶段，法人治理结构不健全，经营机制和观念比较落后，企业历史包袱重、效益低下，还款能力差，企业信用意识不强，…………
政府补贴类基础设施市场分值调整表 旅游基础设施类 教育高等院校类 公共设施类项目 其它房地产类 制造类 石油 轨道交通 交通类(铁路) 交通类(水运港口) 航空公司类 交通类(机场) 交通类（收费公路） 水利 电网类 电源类 权 风 险 分 值 重 20分 40分 60分 80分 100分 敏感性分析电量需要 基本方案电量需要 基本方案电量比较需要 基本方案电量不太需要 基本方案电量有富裕 (一)市场供求 1.电量供求 火电系统：火电≥5000小时， 水电≥90% 火电系统：5000小时＞火电≥4500小时， 90%＞水电≥85% 火电系统：4500小时＞火电≥4000小时, 85%＞水电≥80% 火电系统：4000小时＞火电≥3500小时， 80%＞水电≥75% 火电系统：火电＜3500小时， 水电＜75% （55%） 水电系统：火电≥4500小时， 水电≥85% 水电系统：4500小时＞火电≥4000小时， 85%＞水电≥80% 水电系统：4000小时＞火电≥3500小时, 80%＞水电≥75% 水电系统：3500小时＞火电≥3000小时， 75%＞水电≥70% 水电系统：火电＜3000小时， 水电＜70% 2.电力供求 纯调峰电源 非常需要 需要 大部分需要 部分需要 不需要 其他电源 3.电源结构 比较需要 一般 不太需要 很不需要 4.潮流流向 合理 比较合理 不太合理 煤电倒流 1.竞争范围 地区性市场竞争 区域性有限的市场竞争 区域性开放的市场竞争 跨大区范围内有限的市场竞争 跨大区范围内开放的市场竞争 (二)产品竞争力 2.建设条件 全部落实 主要条件落实 主要条件意向落实 个别主要条件意向不落实 大部分重要条件意向不落实 （45%） 3.电价水平 相关外区 低于目前外区平均下网电价 低于目前外区最高下网电价 与目前外区最高下网电价相当 与外区预测的最高下网电价相当 远高于外区预测的最高下网电价 供电区 低于目前平均上网电价 低于目前新电源平均上网电价 低于目前最高上网电价 与目前最高上网电价相当 远高于目前最高上网电价 4.购售电落实情况 合同文本已签订 协议文本已签订，合同文本正在起草中 并网协议已签订，协议文本正在起草中 并网协议意向落实 均没有落实 5.企业营销能力 电网经营企业积极支持 电网经营企业支持 电网经营企业态度一般 电网经营企业持反对意见 电网经营企业强烈反对 风险因素 具体内容 风险分值 (1) 区域人均GDP值 高于全国平均10%及以上 高于全国平均0%-10% 等于全国平均 低于全国平均0%-10% 低于全国平均10%以上 1.区域经济状况 (2) 区域经济增长率 高于全国平均2个百分点及以上 高于全国平均0-2个百分点 低于全国平均2个百分点及以上 (3) 区域公路客（货）运量占区域运输总量的份额 快速扩张 慢速扩…………
第六节 建材项目贷款评审重点 一、行业发展规划和信贷政策要点 （一）行业发展规划 建材行业是从事非金属矿物制品的制造以及建筑、安全用金属配件的制造的行业。主要产品有：水泥、平板玻璃、玻璃纤维、玻璃钢、建筑卫生陶瓷、墙体材料（传统墙体材料、新型墙体材料）、石材、非金属矿及制品（石膏、石棉、石墨、滑石、云母、石灰石、石英砂、金刚石、麦饭石、凹凸棒石等）、建筑五金配件等。作为国民经济的支柱产业之一，建材业既是一个资源、劳动密集型行业，同时也是一个高能耗产业。改革开放后的20多年的发展，我国建材行业市场竞争较为充分，国家主要是从宏观政策上对行业发展进行引导，并不进行过多的干预。从行业结构看，建材行业以中小型企业为主，其行业的融资渠道也主要是企业自主投资、民间资本和外资。相对于国外建材行业而言，我国建材行业技术水平整体较为落后。 建材行业主导产品：水泥、平板玻璃及新型建筑材料等产品供需大体平衡，但优质产品仍有大量缺口，满足不了日益增长的需求。 “十五”期间，建材行业发展的主导思想是，以市场为导向，以企业为主体，以结构调整为主线，以科技创新、体制创新为动力，以企业技术改造、提高产品质量、节能、节地、节水、利废和环保为重点，积极发展高新技术及产品，控制总量，加大落后技术和产品的淘汰力度，推进企业资产重组，重点培育拥有自主知识产权、主业突出、核心能力强、有国际竞争力的大公司和企业集团，搞活中小企业，促进建材工业持续、稳定、健康发展，使建材工业增加值保持年均增长7～8%。 （一）主要目标 1．产品结构调整目标。 到2005年，新型干法水泥产量达到1.2～1.3亿吨，占水泥总产量的比重为20%，特种水泥产量占水泥总产量的比重为3%，水泥散装率达到30%；浮法玻璃产量达到1.6亿重量箱，占玻璃总产量的比重为80%以上，其中优质浮法玻璃产量5000～6000万重量箱，占浮法玻璃的比重达到30%以上，玻璃深加工率达30%；新型墙体材料产量3000亿块标准砖，占墙体材料总产量的比重为40%；池窑拉丝玻璃纤维产量达到23万吨，占玻璃纤维总产量的比重为60%；玻璃钢机械化成型率为40%以上。 2．技术结构调整目标。 日产2000～5000吨熟料新型干法水泥生产线技术与装备达到二十世纪90年代国际先进水平。积极发展日产8000吨以上超大型水泥生产线。全面提高“洛阳浮法”玻璃技术水平。开发和引进年产2--3万吨规模的电子级玻璃纤维池窑拉丝技术装备以及电子级玻纤布生产技术。新型墙体材料技术与装备基本实现国产化。 3．组织结构调整目标。 “十五”末期，水泥生产企业…………
第九章 电信、广电、电子、机械、汽车、纺织 项目评审 第一节 电信项目评审重点 电信行业是指经营基础电信业务（提供公共网络基础设施、公共数据传输和基本话音通信服务）的网络运营业。 一、电信行业发展规划和信贷政策要点 （一）电信行业发展规划 1.电信行业的基本情况 我国电信业在改革开放20多年的发展中实现了历史性跨越，成为国民经济发展最快的行业之一，从1984年开始，电信业发展速度连续20年超过国民经济增长速度。我国目前已建成的通信网络水平、规模、覆盖范围、服务人口均位居世界前列，用户数量成倍增加，业务收入迅速增长。 我国电信行业的重组整合已经基本完成，现已形成了6家电信运营企业（中国电信、中国网通、中国移动、中国联通、中国铁通和中国卫星）的寡头竞争的产业格局。中国移动、中国联通和中国电信先后在境内外上市，中国网通也计划年内上市。 2.电信建设情况 截止到2003年底，全国局用电话交换机总容量达到3.54亿门，年增长23.5%；移动交换机容量达到3.36亿户，年增长22.7%；我国传输网络已具相当规模，光缆线路总长度达到271万公里；基础数据网络规模达到140万端口，年增长28.4%，互联网拨号服务器达到346万端口。宽带化进程明显加快，国际互联网出口带宽达到20G。2003年我国电话网已实现了向世界第一大网的跨越。 3.电信收入 2003年电信业务收入达4635亿元，同比增长13.9%, 是同期GPD增速的1.5倍。各主要业务收入所占比重：长途电话业务收入14.6%、数据通信业务收入5.7%、移动通信业务收入46.9%、固定本地电话网业务收入32.3%、其他电信网业务收入0.5%。 4.电信投资 到2003年底，全国固定资产投资完成2215亿元，与上年基本持平。主要体现以下特点：电信市场处于结构调整，新一代网络应用尚未启动，在已具备大规模网络覆盖条件下，目前电信 主要是根据用户的发展进行必要的网络扩容，因此投资需求相对稳定；投资主体多元化市场竞争加剧等要求企业不断提高管理效率和资金使用效果，使企业投资逐步从规模扩张走向追求效益；人才和经验的不断积累，进一步提高了运营管理水平和行业的劳动生产率，节约了投资成本；西部地区的投资增长了5.6%，增长明显；运营商更加关注新业务的开展，投资比重有所增加；企业内部管理和支撑系统的投入加大，提高了管理的科学性。 5.电信用户 截止到2003年底我国电话用户总数达到5.32亿户，比上年增加1.12亿户，增长26.7%，用户数居世界第一。移动电话用户数达到2.69亿户，比上年增加6300万户，增长30.6%，用户数居世界第一，移动电话普及率达到20.8%。固定电话用户数达到2.63亿户，新增用户达到4900万户，增长22.9%，固定电话主线普及率20.5%；全国上网人数达到7950万,比上年增加2040万, 34.5%增长，其…………
附件5-3 评审报告摘要表 项目名称：××××项目 项 目 基本情况、评审部门及分行意见 借款人评审 借款人简况 1.借款人，注册资本 借款人名称，成立时间，注册资本及到位情况 2.出资人及股比 按股比大小列出前三名股东，包括股东名称、出资额、出资方式。 3. 借款人主营业务 借款人营业执照中登记的主营业务。 借款人财务状况 1.基本财务状况，负债与或有负债情况（单位：万元） 　××年 ××年 　××年　　　××年××月　 总资产 总负债 资产负债率 所有者权益 销售收入 利润总额 经营活动产生 的净现金流 或有负债情况 2. 外部审计情况 审计师事务所的名称及出具的结论性意见。 信用状况 1.我行资产质量状况 截止至最近一个季度借款人在我行贷款余额及资产质量分类情况。 2.我行信用评级情况 总行确认其信用等级及信用发展度的时间，结论（包括各种限额或空间）。最近一次复核情况。  项 目 风 险 评 审 项目概况 1.建设内容及建设规模 按各行业特征填写关键的内容及规模 2.项目前期工作进展 审批部门、审批阶段（立项/可研/初设，并说明是待批还是已批） 3.项目进度，建设年限 项目形象进度，建设起止年限：××年××月至××年××月 4.项目简要背景情况 项目开发部门、开发时间及银行间竞争情况 建成风险 1.政策风险 项目是否符合国家有关政策及开发银行信贷政策 2.技术风险 3.外部建设条件风险 资金风险 1.上报总投资 ××万元，其中静态××万元，动态××万元，铺底流动资金××万元（依据：立项/可研/初设/其他） 注：上报总投资中未明确构成时，可不填写分动态及铺底流动资金。 2.评审总投资 ××万元，其中静态××万元，动态××万元，铺底流动资金××万元 注：对不需要流动资金的行业，可不填写铺底流动资金 3.资本金（万元） ××万元，分项来源、比例及到位情况 4.其他融资 融资1：××万元，占总投资×%，期限、利率、到位情况、担保方式 融资2：××万元，占总投资×%，期限、利率、到位情况、担保方式 5.开行贷款 ××万元，占总投资×%。 6.资金落实风险 资本金及其他融资可能存在的落实风险。 7、管理资产 管理资产的品种、委托人、金额、期限、费率，以及是否需要融资再安排。 市场风险 1.需求预测 不同行业的填写内容参见表后附注1。 2.主要产品价格 不同行业的填写内容参见表后附注2。 3.存在的市场风险因素 实现预测“量、价”的主要风险。 财务风险 1.主要原材料价格 2.财务净现值 3.内部收益率 内部收益率及与行业基准收益率的高低对比。 4.贷款偿还期 其他风险因素 存在的主要问题；从其他渠道了解到的法人代表、借款人、项目的其它重要风险信息。 偿债能力 1.项目偿债资金来源 项目还款资金来源、比例、额度 2.偿债覆盖率 项目平均偿债覆盖率/企业综合偿债覆…………
第二节 广电网络项目贷款评审重点 广播电视传输网络（以下简称广电网络）是重要的社会信息化基础设施，属于竞争性垄断行业，是国家鼓励发展的行业。 广电网络发展规划和信贷政策要点 （一）广电网络发展规划 1.广电网络基本情况 经过30多年的发展，我国已建成世界上覆盖人口最多的广电网络。截至 2003年底，我国广电网络总长度超过300万公里，其中光缆60多万公里。国家干线网连通全国31个省、自治区、直辖市，绝大多数省份已建立省级干线传输网，广电网络覆盖率达到91.93％，市县通达率接近70%，全国广电网络总资产超过1000亿元。有线电视用户规模超过1亿户，居世界首位。 目前我国的有线广播电视网已开展的业务包括基本业务、扩展业务和增值业务。收入来源主要为线路维护费、用户初装费、数据业务收入等。其中：线路维护费和初装费约100亿元/年，收费频道收入20～30亿元/年，图文电视收入2～3亿元/年，数据服务收入1～2亿元/年， 2002年，全国有线电视网收入约150亿元。 2.广电网络发展规划 为了推动广电产业化、网络化发展，广电总局 2004年提出全面推进广播影视数字化。《广播影视科技“十五”计划和2010年远景规划》明确提出：到2005年我国有线数字电视用户超过3000万户，2010年全面实现数字广播电视，2015年停止模拟广播电视的播出。?根据《广播影视科技“十五”计划和2010年远景规划》，近日制定了《我国有线电视向数字化过渡时间表》，计划要求：到2005年，直辖市、东部地区地（市）以上城市、中部地区省会市和部分地（市）级城市、西部地区部分省会市的有线电视完成向数字化过渡。 为推进我国有线电视数字化进程，广电正在加快建立有线数字电视技术新体系，?该体系由节目平台、传输平台、服务平台、监管平台组成。未来5～10年，我国广电发展将主要体现在以下四个方面： （1）广播电视行业全面实现数字化。到2015年，我国广播电视行业从节目制作、播出到传输全面实现数字化，数字机顶盒得到普及，停止模拟广播电视的播出。 （2）加快建立有线数字电视技术新体系，构建以节目为龙头，以用户为基础，以资本、业务、网络为纽带的运营主体，以业务发展为切入点，在数字化、网络化、产业化结合上做文章，不断提高广电服务水平、管理水平和产业发展水平。 （3）业务领域得到扩展。广电除开展公益性的基本业务外，还将在扩展业务和增值业务上得到迅速发展，主要包括专业频道、准视频点播、图文电视、远程教育、远程医疗、证券交易、VOD点播及互联网接入等。电视机将转变为多媒体信息终端，不仅可以接收广播影视节目，还可以接收其他信息业务，成为开放的接收终端。 （4）用户规模将继续快速增长。全国有线电视用户2005年达到1.2亿户，2010年达到1.5亿户。 （二） 广电网络建设项目信贷政策要点 1.支持的项目重点 我行重点支持广电网络…………
第二节 机场项目贷款评审要点 一、机场建设规划和信贷政策 (一)机场建设规划 1、总体目标 继续加强机场建设，提高机场密度，完善枢纽机场、干线机场、支线机场功能协调的机场布局，建立以轮辐式结构为主、轮辐式结构与城市对式结构并存互补的航线网络，提高整个航空运输网络的效率。 2、2005年机场布局规划 (1)大型枢纽机场3个。包括北京、上海(浦东)、广州机场。 (2)中型枢纽机场6个。包括沈阳、武汉、成都、昆明、西安、乌鲁木齐机场。 (3)干线机场32个。包括天津、石家庄、太原、呼和浩特、大连、长春、哈尔滨、上海（虹桥）、南京、杭州、宁波、温州、合肥、福州、厦门、南昌、济南、青岛、郑州、长沙、深圳、汕头、珠海、南宁、桂林、海口、重庆、贵阳、拉萨、兰州、西宁、银川机场。 (4)支线机场124个。 3、2010年机场布局规划 (1)大型枢纽机场5个。包括北京首都机场、上海浦东机场、广州新白云机场、成都双流机场、西安机场。 (2)中型枢纽机场12个。包括沈阳机场、哈尔滨机场、大连机场、厦门机场、上海虹桥机场、武汉机场、深圳机场、桂林机场、重庆机场、昆明机场、兰州机场、乌鲁木齐机场。 (3)干线机场50个。华北地区4个，包括天津机场，石家庄机场，太原机场，呼和浩特机场；东北地区3个，包括长春机场，延吉机场，牡丹江机场；华东地区15个，包括南京机场，南通机场，杭州机场，宁波机场，温州机场，黄岩机场，合肥机场，黄山机场，福州机场，泉州机场，武夷山机场，南昌机场，济南机场，青岛机场，烟台机场；中南地区12个，包括珠海机场，汕头机场，湛江机场，郑州机场，宜昌机场，长沙机场，张家界机场，南宁机场，北海机场，柳州机场，海口机场，三亚机场；西南地区10个，包括九寨沟机场，宜宾机场，泸州机场，西昌机场，西双版纳机场，丽江机场，思茅机场，芒市机场，贵阳机场，拉萨机场；西北地区6个，包括兰州机场，敦煌机场，西宁机场，银川机场，喀什机场，伊宁机场。 (4)支线机场171个。 (二)机场项目信贷政策要点 1、重点支持的项目 机场建设项目可分为新建、改扩建和迁建三种类型。 根据全国机场建设布局规划，重点支持枢纽和干线机场改扩建和迁建项目，同时增加支线机场项目的开发力度。 2、其他政策 对于地方政府给予建设资金补贴和还款补贴、建设征地价格优惠、土地开发及其他盈利性项目开发权等扶持政策的机场项目，应给予优先支持。 二、关于借款人评审 (一)机场项目借款人的种类、特点 1、枢纽和干线机场项目的借款人一般为机场公司或机场集团公司。 2、支线机场效益一般较差，主要采取以下借款方式： (1)把机场作为城市基础设施的延伸，原则上由政府给予信用支持的企业作为借款人。 (2)有选择地支持有实力的重点大型企业集团，如大型机场集团公司等，对其投资建设支线机场提供融资支持。 (3)在有条件的地方可以采取地方交通主管部门…………
第二节 城市供热项目贷款评审重点 一、城市供热行业发展规划和信贷政策要点 （一）城市供热行业发展规划 1．供热的概念及分类 城市供热指向热用户供应热能的活动，按照供热方式可分为集中供热和分散供热；按照热能形态可分为蒸汽和热水；按照生产方式可分为热电厂供热和锅炉房供热。 本章所指贷款项目为集中供热建设项目，即指从一个或多个热源通过热网向城镇的热用户供给生产和生活热能的方式。集中供热是城市供热的发展方向，对于节约能源、改善大气环境具有重要作用。 2．供热行业的特点 供热属市政公用行业，具有公共工程、公共产品、公共利益、公共安全和一次性投入大、投资回收期长等特点。 3．集中供热的现状 ①蒸汽供热：截止2002年底，全国城市蒸汽集中供热能力83346吨/小时,供热总量57438万吉焦,管道长度10139公里。 ②热水供热：截止2002年底，全国城市热水集中供热能力148579兆瓦,供热总量122728万吉焦,管道长度48601公里。 ③供热面积：截止2002年底，全国城市集中供热面积155567万平方米（住宅107975万平方米），占住房总面积的40%。 4．供热行业管理体制及改革思路 在供热管理体制方面，我国目前状况为市场运作和政府运作两种模式并存。该行业发展的关键是实现产业化，而产业化的前提是建立合理的收费制度。供热体制的改革思路：一是停止福利供热，实行用热商品化、货币化，建立符合我国国情和市场经济体制要求的城镇供热新体制。二是逐步推行用热量分户计量收费办法，确立热能消费意识，提高节能积极性，形成节能机制。三是采取扶持政策，加快城镇现有住宅节能改造和供热采暖设施改造，提高热能利用效率和环保水平。四是实行城镇供热特许经营制度，引入竞争，深化供热企业改革，积极培育和规范城镇供热市场。 5．“十五”规划情况 “…………
附件5-1-2 商密C 评审部门或分行[200×]××号 国 家 开 发 银 行 贷 款 评 审 报 告 （复 议） 客 户 名 称： 客户信用等级： 项 目 名 称： 贷款风险等级： 国家开发银行××分行（或评审部门） 二○○×年×月×日…………
第九章 基金投资评审 本章主要包括基金投资项目的审查、初评和评审相关要求。 一、基金投资项目的宗旨 中瑞合作基金的投资宗旨主要是为符合中国和瑞士发展政策目标、盈利并可持续发展的项目提供资金，增进中瑞双方经济关系的发展和多元化，特别是瑞士和中国企业之间的投资流转和技术转让。 二、基金投资项目的对象 中瑞合作基金的投资对象为在中国注册的中国和瑞士或中国和德国之间成立的合资企业。 三、参与基金投资项目评审的各部门及其职责 根据行内业务分工，由投资业务局负责中瑞合作基金相关日常管理工作，代表开行行使股东权利。 四、基金投资项目评审的程序和方法 中瑞合作基金投资项目的评审由基金管理人——中瑞创业投资基金管理有限公司负责，基金投资委员会负责审批基金管理人提出的投资申请报告。投资委员会由中瑞双方派出的代表共5人组成（7票），其中我行委派1人担任投资委员副主席，享有两票表决权。 （一）对基金管理公司提交的投资申

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