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上海好美家装潢建材有限公司 关于进货款结算流程及操作规范说明 为规范企业进货款结算流程，加强资金管理，提高资金使用效率，结合公司目前实际结算情况，特制定本说明： 一、基本流程说明 （一）进货付款结算的基本流程说明如下： 1．依据商场要货通知，商品送货至商场收货处。 2．商场收货员和柜组营业员对送货商品进行验收，核对无误在供应商的送货回单上签收，及时将送货回单转电脑输单员入库。 3．商场电脑输单员按签收的供应商送货回单，在采购限额数量内，按实收数输入电脑，经审核生效入库单。输单员必须将每日电脑生效的入库单与供应商送货回单进行复核，据此作为商场库存商品的入库及与供应商结算的依据。（电脑输单员对所收单据需妥善保管，以备查询所需） 4．供应商按协议规定的结帐日期至商场财务部索取对帐单，财务结算员同时将此对帐单写库入电脑。 5．供应商按对帐单的结算数量及报价开具增值税发票送至财务结算员处。 6．经财务结算员复核发票与结算金额，将电脑结算单生效结算，转财务出纳员制证。 7．财务出纳员将需结算付款的单据按供应商汇总填制付款申请书，在总部集中付款日前三天上报总部财务。 8．总部出纳审核商场上报的付款申请书，经审批至集中付款日由银行划款结算。 9．总部集中付款日为每月?…………
上海好美家装潢建材有限公司 关于库存商品管理的有关规定 为加强公司库存商品管理，规范库存商品盘点和商品报损报溢程序，结合实际工作情况，特制定公司库存商品管理规定。 库存商品盘点工作 1. 公司库存商品每月盘点一次，盘点截止日为每月25日，盘点对象为商场在库商品、代销商品以及存放在内仓、外仓的自有库存商品。 库存商品盘点程序： (1) 商品盘点前一日，盘点当日供应商停止送货，业务部及财务部应将有关商品单证全部输入电脑进帐，并结出余额结存数。 (2) 商场营业员应根据电脑输出的“库存商品盘点表”，按大类商品顺序盘点并填写各品名规格的数量，如遇商品发生残破情况在备注栏中注明。然后将盘点实数输入电脑，进行核对，并在盘点表签名确认。 (3) 商场部盘点负责人及财务部应对商品盘点结果进行不少于20%的商品数量的抽查。 (4) 商品保管员及时核对?…………
上海好美家装潢建材有限公司 收银业务流程暂行规定 为规范收银业务流程，保证收银资金安全，特制定本暂行规定。 一. 基本规范 1. 收银员须持证上岗，设置总收银及收银领班各一名，直接负责将汇总的收银款与财务总出纳结算。 2. 收银员调动工作或离职，必须与接交人员办清交接手续，并由商场财务人员监交。 3. 收银员每日营业款扣除找零备用金，必须足额上缴，不得坐支营业款，不得无故延交资金。 4. 收银员须做好每日上缴营业款中所收现金、支票、礼券、信用卡、定金等分类统计工作。并在交付款项时做好签收记录，以便查对。 5. 收银员向领班负责，领班负责收银工作的日常事务,所遇业务问题,由领班同其他相关部门衔接后处理。领班为机动人员，机动解决各收银员换零钞及收银中所遇各种问题；收缴晚班收银员营业款；以及在工作繁忙和他人因故离开时顶班收银。收银员归曲阳商场部领导，收银业务由财务部协助指导。 二. 备用金的管理 财务部为每个收银员核定找零备用金壹仟元，收银员须妥善保管，不得私自移做它用。营业结束后将找零备用金放入自管小银箱交收银领班锁入保险箱。 三. 现金的解缴 1．银行于每日下午二点后上门收款，由收银领班控制解款人员的先后次序，解款收银员需填制银行现金解款单和收银日报，以备银行上门收银时解缴（此时将一百元及伍拾元大票现金全额解缴）。银行收款后，需让银行在收银日报上签收并收回经银行盖章的现金解款单。 2．在营业结束后，清点所收现金（扣除找零备用金）后填制银行解款单和收银日报，连同下午已解行的现金解款单一并交收银领班汇总清点后锁入保险箱。次日上午收银领班将昨日所收过夜营业现金,所有收银员的收银日报和已解行的现金解款单交财务总出纳处，统计销售。 3．收银员每人一个备用金银箱及储备柜，每天个人pos纸、收银图章、收银日报底根等一并收入该箱保存。 个人营业中收回的定金单、退货单、信用卡纸、优惠单、收银日报第一联解款时一并交收银领班上交财务部统计销售。 四. 支票结算的管理 1. 在商品销售时遇用支票结算的，必须先察看支票有效性，包括出票日期大写是否正确清晰、期限是否在有效期十天内；印签及出票人帐号名称是否齐全和清晰；人民币大写金额与?…………
上海好美家装潢建材有限公司 支票管理制度 为了加强对支票领用和结算的管理，防止利用支票发生诈骗现象，根据国家的法律和银行结算纪律，保护票据关系人的合法权益，使支票领用结算做到程序化，规范化，特制定本管理制度。 一．支票领用管理 1．各部门需领用支票（不包括现金支票，仅指转帐支票），必须填制用款申请书，按资金管理权限经部门经理或主管经理、总经理批准后，方可向财务部领取支票。 2．财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，按支票号逐笔顺序登记签收，并负责填妥支票签发日期、受票单位、用途、金额，如金额难于确定时须在用途栏加盖限额章，并确定最高限额加以控制。 3．支票与印签须由财会两人分别保管，支票填妥后由印签保管者加盖印签。领取的所有支票，不允许转让，在支票上必须注明。 4．凡外出采购物品时，确属难于明确受票单位的，受票单位空白，但日期、用途、金额要求注明，不准携带全空白支票出门，领用人对支票必须严加保管，防止丢失。 5．进货货款原则上不使用转帐支票付款，采用贷记凭证由

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