审计监察部
一、审计监察部部门职责
1、财务收支审计
1.1对公司会计报告中有关财务收支状况的真实性、正确性、合规性、合法性进行审计监督。
1.2审计资产管理情况，核查固定资产、流动资产收支的合理性及资金占用额的真实性。
1.3审计公司营业收入、营业成本、税金、利润计算是否正确以及应缴利税和已缴情况。
2、投资及筹资审计
2.1对公司的基本建设投资、重大的设备更新等项目的工程成本及投资进行审计监督。
3、内部控制审计
3.1依照法律、法规和科学管理的原则，对公司各职能部门、项目部、专业公司控制制度的完整性、合理性、有效性进行审查，确保公司内部控制制度的合理设计和严格执行。
3.2审查会计机构设置和会计人员的任职资格，职责分工是否符合会计法规和财政主管部门的要求。
3.3对项目部、各专业公司的成本费用核算和财务收支计划，信贷计划、关联协议及各项经济合同的签订、执行情况进行审计监督。
3.4审计有关经济事项的审批程序是否健全。
3.5及时向相关部门反馈审计过程中发现的问题并提出合理化建议。
4、进行经济效益审计
4.1审查分析各种资金的占用和周转情况以及各种经费的使用效益。
5、开展各种专项审计
5.1对公司各部门进行经济责任审计，包括审计项目部、专业公司及外部单位签订的承包经营合同，承包财务指标的完成情况及年度奖惩的兑现，审计公司各级领导离任前的未了经济责任。
5.2对严重侵占公司财产，严重浪费及其他违反国家和公司经济制度规定的行为，进行专项审计。
5.3接受上级审计机构交办的审计任务，配合国家审计机关对本公司进行的审计监督工作。
6、负责公司的行政监察工作
6.1对公司各部门及下属单位的一切经济活动、管理活动进监督和检查。
6.2监督检查各部门及下属单位是否发挥了公司所赋予的各项职能，管理人员是否尽职尽责，廉洁自律。
6.3监督、检查公司各部门及下属单位是否合理配置和有效、合理地使用各种资源。

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